有価証券報告書-第15期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

19.キャッシュ・フロー情報
(1)財務活動に係る負債の変動
財務活動に係る負債の変動は以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2020年3月1日 至 2021年2月28日)

			キャッシュ・フローを 伴わない変動
	2020年 3月1日	キャッシュ・フローを伴う変動	新規リース 及び 契約変更	公正価値 変動	その他	2021年 2月28日
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金	71,000	△13,000	-	-	-	58,000
コマーシャル・ペーパー	4,000	66,001	-	-	-	70,001
長期借入金	103,510	58,600	-	-	-	162,110
社債	79,766	△10,000	-	-	52	69,819
リース負債	220,497	△29,254	11,701	-	△59	202,885
合計	478,773	72,346	11,701	-	△6	562,815

当連結会計年度(自 2021年3月1日 至 2022年2月28日)

			キャッシュ・フローを 伴わない変動
	2021年 3月1日	キャッシュ・フローを伴う変動	新規リース 及び 契約変更	公正価値 変動	その他	2022年 2月28日
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金	58,000	-	-	-	-	58,000
コマーシャル・ペーパー	70,001	△54,998	-	-	-	15,002
長期借入金	162,110	△17,150	-	-	-	144,960
社債	69,819	29,867	-	-	65	99,752
リース負債	202,885	△29,674	11,891	-	△708	184,394
合計	562,815	△71,955	11,891	-	△642	502,109

(2)非資金取引
リースにより取得した使用権資産は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2020年3月1日 至 2021年2月28日)	当連結会計年度 (自 2021年3月1日 至 2022年2月28日)
	百万円	百万円
リースにより取得した使用権資産	10,883	8,333

(3)支配の喪失
①株式会社ヌーヴ・エイの譲渡
(ⅰ)取引の概要
当社の連結子会社である株式会社パルコは、株式会社リブラインベスコと2021年5月10日に締結した株式譲渡契約に基づき、株式会社パルコが保有する株式会社ヌーヴ・エイの全株式を2021年6月30日付で譲渡しました。これにより、当社は株式会社ヌーヴ・エイに対する支配を喪失しています。
(ⅱ)支配の喪失を伴う資産及び負債
(単位:百万円)

	金額
現金及び現金同等物	650
その他流動資産	3,085
非流動資産	1,189
資産合計	4,924
流動負債	2,226
非流動負債	402
負債合計	2,628

(ⅲ)支配の喪失を伴うキャッシュ・フロー
(単位:百万円)

	金額
支配喪失の対価として受け取った現金及び現金同等物	600
子会社譲渡に関連する費用	△79
支配を喪失した子会社における現金及び現金同等物	△650
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出(注)	△129

(注)連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出は、連結キャッシュ・フロー計算書において投資活動によるキャッシュ・フローに含まれています。
②株式会社ディンプルの譲渡
(ⅰ)取引の概要
当社は、株式会社ワールドホールディングスと2022年1月6日に締結した株式譲渡契約に基づき、当社が保有する株式会社ディンプルの株式総数の90%を2022年2月28日付で譲渡しました。これにより、当社は株式会社ディンプルに対する支配を喪失しています。
(ⅱ)支配の喪失を伴う資産及び負債
(単位:百万円)

	金額
現金及び現金同等物	309
その他流動資産	760
非流動資産	495
資産合計	1,565
流動負債	1,221
非流動負債	149
負債合計	1,370

(ⅲ)支配の喪失を伴うキャッシュ・フロー
(単位:百万円)

	金額
支配喪失の対価として受け取った現金及び現金同等物	3,788
支配を喪失した子会社における現金及び現金同等物	△309
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入(注)	3,479

(注)連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入は、連結キャッシュ・フロー計算書において投資活動によるキャッシュ・フローに含まれています。