有価証券報告書-第13期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	51百万円		50百万円
未払保険料	8		7
未払事業税	31		39
税務上の繰越欠損金	1,321		1,769
関係会社貸倒引当金	-		208
関係会社株式評価損	65		61
関係会社支援損	91		-
役員報酬BIP信託引当金	26		120
その他	73		69
繰延税金資産小計	1,666		2,325
評価性引当額	△1,666		△2,325
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6		△4
その他有価証券評価差額金	△5		3
繰延税金負債合計	△12		△1
繰延税金資産の純額	△12		△1

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.6		△31.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.2
住民税均等割	0.0		0.0
評価性引当額	△2.2		2.4
その他	0.3		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2		0.0