有価証券報告書-第9期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-	百万円	5	百万円
賞与引当金	33	百万円	31	百万円
退職給付引当金	54	百万円	76	百万円
関係会社株式評価損	165	百万円	138	百万円
その他	35	百万円	11	百万円
小計	290	百万円	262	百万円
評価性引当額	△194	百万円	△134	百万円
繰延税金資産合計	96	百万円	127	百万円
繰延税金負債
未収還付事業税	△2	百万円	-	百万円
その他	△4	百万円	△4	百万円
繰延税金負債合計	△6	百万円	△4	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	89	百万円	123	百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	37	百万円	47	百万円
固定資産-繰延税金資産	52	百万円	76	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.7	%	△30.6	%
住民税均等割等	1.5	%	0.3	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.5	%	-	%
評価性引当額の増減	3.2	%	△0.1	%
その他	△0.3	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.4	%	0.6	%