有価証券報告書-第20期(2024/04/01-2025/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	295,526	129,840	△2,426	△2,426
		買建	86,089	12,461	1,699	1,699
店頭	金利先渡 契約	売建	1,324,109	277,639	△18,021	△18,021
		買建	517,868	358,596	3,211	3,211
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	255,708,058	206,837,482	△1,391,645	△1,391,645
		受取変動・ 支払固定	252,714,391	208,199,610	1,778,640	1,778,640
		受取変動・ 支払変動	21,675,637	15,974,125	4,250	4,250
		受取固定・ 支払固定	1,429,671	1,371,059	6,491	6,491
	金利 スワップ ション	売建	1,665,814	1,569,088	△39,730	4,401
		買建	2,178,141	1,574,097	42,083	△17,830
	その他	売建	3,344,105	2,338,331	△24,602	△2,617
		買建	4,479,132	3,504,787	3,342	△29,033
合計			―	―	363,292	337,119

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	417,504	188,205	2,746	2,746
		買建	241,298	44,295	239	239
	金利 オプション	売建	75,454	―	△13	20
		買建	61,042	―	21	△2
店頭	金利先渡 契約	売建	2,509,281	443,249	18,635	18,635
		買建	1,177,839	115,096	△4,035	△4,035
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	283,333,838	228,042,608	△4,716,723	△4,716,723
		受取変動・ 支払固定	281,009,671	229,693,457	4,887,390	4,887,390
		受取変動・ 支払変動	18,102,258	12,081,952	9,215	9,215
		受取固定・ 支払固定	1,397,939	1,357,516	5,176	5,176
	金利 スワップ ション	売建	1,808,098	1,450,399	△39,574	1,175
		買建	5,566,936	4,907,279	54,852	△11,909
	その他	売建	4,026,307	2,748,101	△19,938	5,003
		買建	5,203,600	3,857,931	3,009	△32,930
合計			―	―	201,002	164,000

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	90,298	―	△220	△220
		買建	710,000	86,768	9,739	9,739
店頭	通貨スワップ		43,715,788	33,165,397	△45,133	△45,133
	為替予約		169,722,948	14,727,110	232,635	232,635
	通貨オプション	売建	7,851,328	1,806,322	△143,410	2,124
		買建	7,383,179	1,897,852	153,027	△13,144
合計			―	―	206,637	186,000

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	169,077	―	171	171
		買建	397,198	93,995	△953	△953
店頭	通貨スワップ		46,183,496	32,879,739	△33,112	△33,112
	為替予約		185,929,046	16,805,296	189,232	189,232
	通貨オプション	売建	9,336,203	2,351,464	△157,790	2,632
		買建	9,424,743	2,563,837	170,741	△11,415
合計			―	―	168,288	146,554

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	1,882	―	29	29
		買建	176	―	2	2
店頭	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変 化率受取・ 金利支払	3,251	3,251	1,229	1,229
		金利受取・ 株価指数変 化率支払	―	―	―	―
合計			―	―	1,260	1,260

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	122,188	―	3,979	3,979
		買建	2,967	―	△96	△96
	株式指数 オプション	売建	1,050	―	△15	0
		買建	1,080	―	28	21
店頭	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変 化率受取・ 金利支払	3,251	3,251	188	188
		金利受取・ 株価指数変 化率支払	―	―	―	―
合計			―	―	4,084	4,093

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	93,769	―	△84	△84
		買建	123,284	―	178	178
	債券先物 オプション	売建	15,968	―	△87	△1
		買建	17,648	―	96	7
店頭	債券店頭 オプション	売建	2,094,174	―	△3,876	△1,435
		買建	2,094,174	―	2,284	△592
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	158,625	158,625	△10,424	△10,424
合計			―	―	△11,914	△12,353

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	51,857	―	△186	△186
		買建	77,989	―	377	377
	債券先物 オプション	売建	1,764	―	△15	△0
		買建	3,528	―	30	11
店頭	債券店頭 オプション	売建	1,015,720	―	△2,898	△1,980
		買建	1,015,720	―	452	△665
	債券先渡契約	売建	694	―	△4	△4
		買建	―	―	―	―
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	158,625	133,131	△3,949	△3,949
合計			―	―	△6,194	△6,399

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(5) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,172,659	1,126,518	△9,166	△9,166
		買建	1,202,707	1,099,378	△10,333	△10,333
合計			―	―	△19,499	△19,499

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	914,502	895,349	△11,119	△11,119
		買建	1,004,824	929,595	△7,601	△7,601
合計			―	―	△18,720	△18,720

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(6) その他
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	13,500	6,500	△534	153
		買建	13,500	6,500	429	△567
	その他	売建	10,692	5,666	△51	△51
		買建	12,656	4,966	67	67
合計			―	―	△89	△398

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	13,500	13,500	△218	93
		買建	13,830	13,500	546	△541
	その他	売建	4,818	4,818	△54	△54
		買建	7,505	7,466	54	54
合計			―	―	327	△448

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	39,628,156	36,087,951	△910,920
		受取変動・ 支払固定		5,046,608	3,857,818	△27,472
合計			―	―	―	△938,393

(注) 業種別委員会実務指針第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	16,907,502	13,019,682	△573,837
		受取変動・ 支払固定		6,091,993	5,976,662	5,829
合計			―	―	―	△568,008

(注) 業種別委員会実務指針第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	10,613,909	3,554,599	△124,810

(注) 業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	8,984,956	1,728,845	96,539

(注) 業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	697,415	697,415	△28,231

当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	376,976	376,976	17,009