有価証券報告書-第9期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	2,963,060	2,214,775	△2,035	△2,035
		買建	1,597,109	1,045,958	△10	△10
	金利 オプション	売建	54,882,896	―	△2,775	5,088
		買建	28,032,446	865	2,706	△5,195
店頭	金利先渡 契約	売建	―	―	―	―
		買建	22,383	3,950	△52	△52
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	90,289,342	70,049,902	3,278,337	3,278,337
		受取変動・ 支払固定	93,098,005	71,293,209	△3,144,657	△3,144,657
		受取変動・ 支払変動	35,179,263	27,507,588	21,245	21,245
		受取固定・ 支払固定	434,435	289,927	△994	△994
	金利 スワップ ション	売建	7,899,443	3,031,241	△124,116	△104,186
		買建	3,997,928	1,910,518	89,340	79,268
	その他	売建	2,035,616	1,792,217	△6,049	△3,294
		買建	1,956,873	1,753,528	10,809	9,167
合計			―	―	121,747	132,680

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	2,005,452	1,358,459	△633	△633
		買建	723,078	299,135	135	135
	金利 オプション	売建	790,371	―	△190	△66
		買建	858,786	―	279	103
店頭	金利先渡 契約	売建	10,292	―	―	―
		買建	4,322	―	―	―
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	120,268,027	100,972,058	2,261,784	2,261,784
		受取変動・ 支払固定	122,792,683	100,201,499	△2,074,902	△2,074,902
		受取変動・ 支払変動	39,116,427	30,623,868	23,456	23,456
		受取固定・ 支払固定	290,567	290,567	△230	△230
	金利 スワップ ション	売建	7,032,370	2,048,160	△77,164	△53,310
		買建	4,390,031	1,303,754	49,551	32,372
	その他	売建	1,872,361	1,475,824	△4,133	△469
		買建	1,884,495	1,612,170	8,740	6,506
合計			―	―	186,691	194,745

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	88,041	4,954	267	267
		買建	20,740	―	59	59
店頭	通貨スワップ	―	28,055,368	20,293,334	122,251	122,251
	為替予約	売建	36,380,931	1,434,389	△769,916	△769,916
		買建	34,675,049	1,484,990	870,134	870,134
	通貨オプション	売建	9,182,226	3,672,753	△316,101	97,410
		買建	8,830,059	3,617,165	288,372	△70,617
合計			―	―	195,066	249,588

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	125,402	―	△3,669	△3,669
		買建	14,860	7	202	202
店頭	通貨スワップ	―	25,025,591	19,977,122	70,155	70,155
	為替予約	売建	38,658,714	1,936,303	△538,958	△538,958
		買建	37,219,687	1,896,072	635,632	635,632
	通貨オプション	売建	7,184,599	2,959,711	△293,625	37,414
		買建	7,255,049	3,010,257	213,973	△77,279
合計			―	―	83,710	123,498

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	1,283	―	△7	△7
		買建	901	―	4	4
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	157,176	152,146	△8,941	△7,180
		買建	157,176	152,146	8,904	7,142
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	2,836	2,836	△220	△220
合計			―	―	△261	△261

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京証券取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	4,807	―	14	14
		買建	5,429	―	70	70
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	212,183	199,003	△26,725	△26,725
		買建	212,183	199,003	26,725	26,725
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	4,846	―	△262	△262
合計			―	―	△177	△177

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	704,406	―	△770	△770
		買建	2,024,027	―	3,569	3,569
	債券先物 オプション	売建	3,857,803	―	△5,564	2,139
		買建	2,936,304	―	2,572	△6,028
店頭	債券店頭 オプション	売建	―	―	―	―
		買建	450,000	―	417	△7
	債券先渡契約	売建	77,308	―	△91	△91
		買建	133,503	―	50	50
合計			―	―	184	△1,136

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
東京証券取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	515,771	―	678	678
		買建	262,188	―	△351	△351
	債券先物 オプション	売建	1,492,931	―	△2,326	353
		買建	1,353,055	―	4,557	860
店頭	債券店頭 オプション	売建	421,600	―	△608	28
		買建	721,600	―	749	△23
合計			―	―	2,699	1,545

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	134,199	65,786	△24,121	△24,121
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	149,960	67,751	24,515	24,515
	商品 オプション	売建	162,508	91,771	△4,248	△4,191
		買建	162,506	91,771	4,254	4,198
合計			―	―	399	400

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	204,983	98,699	△9,791	△9,791
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	210,446	93,362	10,233	10,233
	商品 オプション	売建	188,917	89,133	△1,727	△1,669
		買建	188,917	89,133	1,729	1,673
合計			―	―	444	446

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	515,577	395,730	△107	△107
		買建	911,564	572,289	△1,336	△1,336
合計			―	―	△1,443	△1,443

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	559,403	487,908	5,471	5,471
		買建	894,007	644,887	△8,544	△8,544
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	14,782	14,782	41	41
合計			―	―	△3,032	△3,032

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	7,000	7,000	△309	63
		買建	7,000	7,000	309	△63
	SVF Wrap Products	売建	802,463	802,463	△0	△0
		買建	―	―	―	―
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	8,015	8,015	87	87
合計			―	―	86	86

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
3 SVF Wrap Productsは、401(k)等投資家の運用先であるStable Value Fundに対して、当行が上記投資家への元本払い出しを保証するデリバティブ商品であります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	24,689	24,689	△2,170	160
		買建	24,689	24,689	2,170	433
	SVF Wrap Products	売建	1,700,128	1,700,128	△1	△1
		買建	―	―	―	―
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	4,860	4,860	230	230
合計			―	―	228	822

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
3 SVF Wrap Productsは、401(k)等投資家の運用先であるStable Value Fundに対して、当行が上記投資家への元本払い出しを保証するデリバティブ商品であります。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	8,811,494	7,749,597	241,155
		受取変動・ 支払固定		6,455,189	5,348,152	△57,398
		受取変動・ 支払変動		20,000	―	305
	金利先物			2,053,301	69,249	713
	その他			268,398	12,987	0
合計			―	―	―	184,775

(注) 1 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	14,984,986	14,228,132	137,906
		受取変動・ 支払固定		6,521,733	6,158,697	△22,701
	金利先物			2,600,111	829,232	△1,369
合計			―	―	―	113,835

(注) 1 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	10,490,858	6,726,293	△269,688

(注) 1 業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	14,846,245	9,235,369	△159,097

(注) 1 業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	8,720	8,720	△47

(注) 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	39,561	30,743	△2,266
	その他			495	―	△44
合計			―	―	―	△2,310

(注) 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	2,610,000	―	△13,201

(注) 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	2,159,400	―	2,827

(注) 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。