有価証券報告書-第11期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	921,436	391,699	△2,069	△2,069
		買建	1,010,313	653,899	2,574	2,574
	金利 オプション	売建	613,891	―	△122	4
		買建	670,340	―	69	△108
店頭	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	156,452,154	133,438,080	3,864,342	3,864,342
		受取変動・ 支払固定	156,591,537	131,728,890	△3,651,643	△3,651,643
		受取変動・ 支払変動	43,112,354	36,120,740	28,540	28,540
		受取固定・ 支払固定	290,616	39,416	△4,931	△4,931
	金利 スワップ ション	売建	4,310,788	2,095,665	△82,328	△59,654
		買建	4,243,473	1,554,725	39,217	23,175
	その他	売建	1,783,765	1,484,344	△4,123	1,310
		買建	2,064,074	1,789,331	11,894	7,030
合計			―	―	201,421	208,572

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	856,927	534,186	△1,091	△1,091
		買建	367,005	149,256	233	233
店頭	金利先渡 契約	売建	17,329,398	―	579	579
		買建	18,356,986	―	△597	△597
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	160,769,183	142,233,884	6,506,812	6,506,812
		受取変動・ 支払固定	160,959,882	141,449,307	△6,322,395	△6,322,395
		受取変動・ 支払変動	48,002,292	40,666,565	47,794	47,794
		受取固定・ 支払固定	174,359	154,359	3,057	3,057
	金利 スワップ ション	売建	4,753,714	2,969,366	△148,435	△81,265
		買建	4,951,435	2,317,736	52,946	27,769
	その他	売建	1,587,207	1,027,309	△1,948	3,552
		買建	1,816,042	1,246,546	11,471	7,120
合計			―	―	148,427	191,570

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	190,462	―	860	860
		買建	96,078	―	△494	△494
店頭	通貨スワップ	―	27,986,410	22,778,667	△150,827	△150,827
	為替予約	売建	43,144,079	2,557,939	32,552	32,552
		買建	42,421,779	2,386,251	79,416	79,416
	通貨オプション	売建	6,969,525	3,041,495	△466,671	△81,070
		買建	6,983,360	3,026,135	305,334	△1,708
合計			―	―	△199,828	△121,270

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	411,256	9,116	△3,061	△3,061
		買建	566,313	330,122	10,865	10,865
店頭	通貨スワップ	―	31,237,505	23,624,138	△190,281	△190,281
	為替予約	売建	46,563,936	2,256,354	265,614	265,614
		買建	45,909,208	2,112,509	△151,333	△151,333
	通貨オプション	売建	6,696,632	2,714,934	△240,718	69,524
		買建	6,718,548	2,584,779	195,523	△57,394
合計			―	―	△113,390	△56,065

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	881	―	△4	△4
		買建	1,774	―	18	18
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	228,850	199,818	△36,004	△36,004
		買建	228,850	199,818	36,146	36,146
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	6,723	6,723	△211	△211
合計			―	―	△55	△55

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	312	―	△4	△4
		買建	197	―	4	4
	株式指数 オプション	売建	―	―	―	―
		買建	517	―	1	△10
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	202,088	137,640	△26,693	△26,693
		買建	202,088	137,640	26,755	26,755
	有価証券店頭 指数等先渡取引	売建	467	―	13	13
		買建	―	―	―	―
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	8,056	―	△186	△186
合計			―	―	△109	△120

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	311,432	―	161	161
		買建	217,559	―	100	100
	債券先物 オプション	売建	428,772	―	△1,119	105
		買建	333,854	―	735	△1,485
店頭	債券店頭 オプション	売建	207,440	―	△2,549	△1,160
		買建	109,700	―	1,654	1,169
合計			―	―	△1,017	△1,108

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	209,415	―	△219	△219
		買建	122,682	―	△6	△6
	債券先物 オプション	売建	55,004	―	△94	13
		買建	160,295	―	322	19
合計			―	―	2	△192

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	商品先物	売建	―	―	―	―
		買建	145	―	△9	△9
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	198,619	92,270	△23,803	△23,803
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	247,841	104,108	23,946	23,946
	商品 オプション	売建	163,798	98,904	△10,253	△10,220
		買建	163,793	98,904	10,259	10,242
合計			―	―	139	155

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、国際石油取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	140,732	60,773	△24,530	△24,530
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	184,215	74,858	30,427	30,427
	商品 オプション	売建	117,106	71,740	△9,062	△9,059
		買建	117,106	71,740	9,068	9,066
合計			―	―	5,903	5,904

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	616,724	539,963	8,469	8,469
		買建	849,300	676,078	△9,130	△9,130
合計			―	―	△660	△660

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	657,849	556,649	5,343	5,343
		買建	914,429	715,315	△1,112	△1,112
合計			―	―	4,231	4,231

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	34,823	27,823	△1,615	△72
		買建	34,823	27,823	1,615	670
	SVF Wrap Products	売建	2,214,874	1,228,514	△0	△0
		買建	―	―	―	―
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,674	3,571	408	408
合計			―	―	408	1,005

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
3 SVF Wrap Productsは、401(k)等投資家の運用先であるStable Value Fundに対して、当行が上記投資家への元本払い出しを保証するデリバティブ商品であります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	33,775	15,451	△505	△164
		買建	34,478	15,813	1,214	323
	SVF Wrap Products	売建	2,102,876	1,261,963	△1	△1
		買建	―	―	―	―
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,321	5,321	566	566
合計			―	―	1,273	724

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
3 SVF Wrap Productsは、401(k)等投資家の運用先であるStable Value Fundに対して、当行が上記投資家への元本払い出しを保証するデリバティブ商品であります。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	18,597,043	18,224,382	216,831
		受取変動・ 支払固定		10,828,629	10,393,272	△64,174
	金利先物			1,254,975	657,612	△3,272
合計			―	―	―	149,384

(注) 1 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	16,483,390	15,579,692	503,949
		受取変動・ 支払固定		6,992,430	6,814,670	△143,319
	金利先物			2,192,633	1,441,979	1,278
合計			―	―	―	361,909

(注) 1 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	17,180,803	12,064,616	△135,872
	為替予約		在外子会社に対する持分への投資	194,435	194,435	3,308
合計			―	―	―	△132,563

(注) 1 主として業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	16,130,098	11,359,349	213,633
	為替予約		在外子会社に対する持分への投資	182,316	―	9,853
合計			―	―	―	223,487

(注) 1 主として業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	338,086	―	7,144

(注) 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	363,210	46,936	272

(注) 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	3,968,000	―	4,908

(注) 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	652,200	―	△920

(注) 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。