有価証券報告書-第18期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	2,170,549	58,184	935	935
		買建	190,992	57,859	△608	△608
店頭	金利先渡 契約	売建	203,954	―	―	―
		買建	247,046	―	―	―
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	160,970,537	121,377,739	590,668	590,668
		受取変動・ 支払固定	168,638,261	122,967,026	△589,430	△589,430
		受取変動・ 支払変動	66,510,263	20,978,194	29,370	29,370
		受取固定・ 支払固定	1,029,856	917,652	7,441	7,441
	金利 スワップ ション	売建	2,484,667	1,452,916	△42,890	5,637
		買建	1,812,653	1,409,310	41,530	210
	その他	売建	1,601,106	1,376,225	△12,625	△1,492
		買建	2,788,687	2,174,582	15,198	△5,726
合計			―	―	39,588	37,005

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	288,935	100,907	△5,845	△5,845
		買建	414,454	8,565	13,037	13,037
店頭	金利先渡 契約	売建	75,059	―	△8	△8
		買建	38,833	―	―	―
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	197,337,307	156,532,313	△573,232	△573,232
		受取変動・ 支払固定	197,288,281	155,454,480	393,872	393,872
		受取変動・ 支払変動	25,441,876	17,683,137	30,322	30,322
		受取固定・ 支払固定	1,082,415	979,027	8,195	8,195
	金利 スワップ ション	売建	2,649,665	1,506,099	△44,312	3,464
		買建	1,713,461	1,483,001	40,304	△5,892
	その他	売建	2,116,765	1,796,218	△27,617	△12,157
		買建	3,040,648	2,539,507	18,380	△7,573
合計			―	―	△146,905	△155,819

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	46,750	2,158	578	578
		買建	283,916	55,008	△2,048	△2,048
店頭	通貨スワップ		37,320,143	26,649,402	112,532	112,532
	為替予約		123,953,581	10,017,568	128,605	128,605
	通貨オプション	売建	5,797,089	1,084,413	△119,733	△35,461
		買建	5,562,990	1,147,318	75,028	297
合計			―	―	194,962	204,503

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	80,331	―	181	181
		買建	477,916	63,107	2,047	2,047
店頭	通貨スワップ		40,712,162	29,716,854	△13,165	△13,165
	為替予約		166,688,384	11,899,820	165,215	165,215
	通貨オプション	売建	7,918,022	1,682,217	△90,372	16,783
		買建	7,985,503	1,755,529	112,425	△33,155
合計			―	―	176,333	137,908

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	565	―	2	2
		買建	―	―	―	―
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	―	―	―	―
		買建	20,766	―	△625	△625
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	4,251	3,251	23	23
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	―	7	7
合計			―	―	△591	△591

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	67	―	△2	△2
		買建	3,627	―	0	0
	株式指数 オプション	売建	15,497	―	△96	△9
		買建	―	―	―	―
店頭	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	3,251	―	759	759
		金利受取・株価指数変化率支払	―	―	―	―
合計			―	―	661	748

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	832,256	―	12,116	12,116
		買建	679,940	―	△4,988	△4,988
	債券先物 オプション	売建	20,448	―	△119	379
		買建	794,471	―	1,751	△5,275
店頭	債券店頭 オプション	売建	78,287	―	△220	12
		買建	78,287	―	251	10
	債券先渡契約	売建	619,908	―	△210	△210
		買建	536,169	―	799	799
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	158,625	158,625	△1,267	△1,267
合計			―	―	8,111	1,575

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	180,946	―	139	139
		買建	276,265	―	△42	△42
	債券先物 オプション	売建	65,939	―	△198	161
		買建	58,411	―	276	△15
店頭	債券店頭 オプション	売建	1,610,202	―	△3,604	△689
		買建	1,610,202	―	2,842	△452
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	158,625	158,625	△2,865	△2,865
合計			―	―	△3,451	△3,764

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 オプション	売建	43	―	△5	△1
		買建	43	―	5	2
合計			―	―	0	0

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 商品は主に石油、天然ガスに係るものであります。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,032,102	927,832	△21,981	△21,981
		買建	1,153,673	1,063,394	△5,525	△5,525
合計			―	―	△27,506	△27,506

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,006,763	976,712	△16,344	△16,344
		買建	1,395,426	1,295,909	△7,371	△7,371
合計			―	―	△23,716	△23,716

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	18,000	―	△403	1,241
		買建	18,000	―	399	△777
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,779	2,141	―	―
合計			―	―	△3	463

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	7,000	7,000	△1	332
		買建	7,354	7,000	357	△236
	その他	売建	5,129	5,129	△62	△62
		買建	7,466	7,466	70	70
合計			―	―	364	104

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	17,108,633	15,546,311	△183,500
		受取変動・ 支払固定		6,172,815	5,903,259	16,639
合計			―	―	―	△166,861

(注) 業種別委員会実務指針第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	31,811,780	30,462,077	△383,588
		受取変動・ 支払固定		12,207,526	8,181,710	△51,148
合計			―	―	―	△434,736

(注) 業種別委員会実務指針第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	8,479,327	3,437,618	△154,638

(注) 業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	10,001,522	3,710,462	△3,450

(注) 業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	497,123	497,123	△26,977

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	370,656	370,656	△18,135

(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。