有価証券報告書-第13期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	843,745	347,413	771	771
		買建	348,521	188,695	△165	△165
	金利 オプション	売建	―	―	―	―
		買建	490,280	―	12	△8
店頭	金利先渡 契約	売建	7,933,196	―	△975	△975
		買建	8,149,192	―	915	915
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	172,788,597	152,028,610	3,625,571	3,625,571
		受取変動・ 支払固定	175,829,860	152,428,304	△3,448,764	△3,448,764
		受取変動・ 支払変動	49,320,138	41,069,205	9,810	9,810
		受取固定・ 支払固定	366,771	362,731	4,962	4,962
	金利 スワップ ション	売建	8,276,731	4,358,648	△121,217	△18,403
		買建	7,241,599	4,129,532	109,981	△6,648
	その他	売建	2,180,529	1,849,868	△8,300	8,266
		買建	2,481,651	2,210,147	8,478	△14,701
合計			―	―	181,081	160,631

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	2,541,622	508,485	612	612
		買建	880,841	403,216	27	27
	金利 オプション	売建	1,381,120	―	△36	32
		買建	1,830,360	―	68	△51
店頭	金利先渡 契約	売建	2,859,332	―	△652	△652
		買建	2,708,346	―	649	649
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	183,823,065	161,061,320	2,828,928	2,828,928
		受取変動・ 支払固定	185,477,727	160,909,298	△2,711,106	△2,711,106
		受取変動・ 支払変動	43,014,522	33,712,434	9,004	9,004
		受取固定・ 支払固定	562,354	543,472	7,230	7,230
	金利 スワップ ション	売建	5,173,982	3,331,800	△80,282	2,093
		買建	4,639,061	3,182,424	75,948	29,393
	その他	売建	1,930,600	1,715,006	△7,433	7,642
		買建	2,354,644	1,992,106	6,957	△14,933
合計			―	―	129,916	158,871

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	90,028	9,028	643	643
		買建	462,836	170,313	△4,394	△4,394
店頭	通貨スワップ	―	36,023,798	28,187,884	△148,036	△148,036
	為替予約	売建	47,290,320	3,672,311	109,264	109,264
		買建	45,660,989	3,698,341	△16,326	△16,326
	通貨オプション	売建	6,281,112	2,462,133	△128,302	149,866
		買建	6,234,995	2,443,324	113,209	△94,229
合計			―	―	△73,942	△3,213

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	117,263	―	630	630
		買建	428,886	91,925	△915	△915
店頭	通貨スワップ	―	34,979,470	29,494,261	68,469	68,469
	為替予約	売建	49,403,764	3,863,300	36,831	36,831
		買建	48,393,226	3,674,147	5,457	5,457
	通貨オプション	売建	5,975,743	2,257,447	△65,298	77,487
		買建	5,976,764	2,295,645	100,074	△20,494
合計			―	―	145,248	167,466

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	475	―	3	3
		買建	1,085	―	△2	△2
	株式指数 オプション	売建	7,391	―	△70	31
		買建	10,085	―	186	50
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	133,514	74,307	△19,020	△16,499
		買建	141,532	82,325	18,370	17,750
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	1,000	1,000	31	31
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	1,000	△31	△31
合計			―	―	△534	1,332

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	2,476	―	0	0
		買建	2,649	―	43	43
	株式指数 オプション	売建	35,758	―	692	34
		買建	37,727	―	279	△270
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	68,783	11,603	△15,492	△13,330
		買建	79,910	22,730	14,878	14,576
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	1,000	1,000	71	71
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	1,000	△71	△71
合計			―	―	402	1,054

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	101,970	―	△63	△63
		買建	169,194	―	△37	△37
	債券先物 オプション	売建	312,340	―	△910	△93
		買建	552,671	―	250	△31
店頭	債券店頭 オプション	売建	222,500	―	△235	15
		買建	222,500	―	331	38
	債券先渡契約	売建	1,059,812	10,775	398	398
		買建	697,114	―	384	384
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	78,533	78,533	△0	△0
		買建	78,400	78,400	1,267	1,267
合計			―	―	1,384	1,877

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	634,405	―	97	97
		買建	109,761	―	106	106
	債券先物 オプション	売建	27,622	―	△152	△34
		買建	735,453	―	442	△5
店頭	債券店頭 オプション	売建	131,200	―	△179	37
		買建	131,200	―	311	70
	債券先渡契約	売建	884,655	―	△132	△132
		買建	429,900	―	412	412
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	74,368	74,368	23	23
		買建	112,000	112,000	2,155	2,155
合計			―	―	3,086	2,732

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	86,822	46,012	2,547	2,547
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	89,991	48,597	1,473	1,473
	商品 オプション	売建	83,849	39,054	△2,210	△1,757
		買建	83,849	39,054	2,205	2,052
合計			―	―	4,016	4,316

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	34,548	14,739	△1,387	△1,387
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	38,054	16,284	3,270	3,270
	商品 オプション	売建	35,542	4,621	△428	△3
		買建	35,542	4,621	428	293
合計			―	―	1,882	2,173

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	518,349	441,287	5,956	5,956
		買建	834,666	687,091	△10,258	△10,258
合計			―	―	△4,301	△4,301

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	366,239	318,708	6,163	6,163
		買建	959,655	798,411	△11,441	△11,441
合計			―	―	△5,277	△5,277

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	26,414	18,000	△729	2,080
		買建	26,776	18,000	1,093	△879
	SVF Wrap Products	売建	2,202,379	1,220,063	△19	△19
		買建	―	―	―	―
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,298	1,963	657	657
合計			―	―	1,002	1,838

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
3 SVF Wrap Productsは、401(k)等投資家の運用先であるStable Value Fundに対して、当行が上記投資家への元本払い出しを保証するデリバティブ商品であります。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	28,000	21,000	△1,182	916
		買建	28,000	21,000	1,182	△899
	SVF Wrap Products	売建	582,940	317,058	△7	△7
		買建	―	―	―	―
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,017	3,157	763	763
合計			―	―	755	772

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
3 SVF Wrap Productsは、401(k)等投資家の運用先であるStable Value Fundに対して、当行が上記投資家への元本払い出しを保証するデリバティブ商品であります。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	18,868,492	17,716,814	7,633
		受取変動・ 支払固定		5,628,291	5,023,429	△2,911
	金利先物			549,601	549,601	△298
合計			―	―	―	4,423

(注) 1 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
取引所取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	18,854,863	18,222,678	47,299
		受取変動・ 支払固定		4,602,352	4,587,087	1,545
合計			―	―	―	48,845

(注) 1 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	16,937,423	12,240,657	114,713

(注) 1 業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	18,072,361	10,526,087	76,565

(注) 1 業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	571,542	214,912	14,485

(注) 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	485,799	485,799	△5,567

(注) 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	1,499,600	―	2,182

(注) 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	2,656,200	―	1,691

(注) 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。