有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	308,885	80,894	△486	△486
		買建	214,619	70,233	193	193
	金利 オプション	売建	11,588,799	3,282,565	△8,168	△2,495
		買建	9,253,249	1,782,090	12,208	3,138
店頭	金利先渡 契約	売建	13,720,876	33,297	△409	△409
		買建	13,361,799	83,242	381	381
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	195,728,533	165,502,424	3,991,781	3,991,781
		受取変動・ 支払固定	196,184,365	163,054,670	△3,800,434	△3,800,434
		受取変動・ 支払変動	41,162,766	31,306,996	5,486	5,486
		受取固定・ 支払固定	757,350	711,256	7,938	7,938
	金利 スワップ ション	売建	3,766,989	2,691,011	△71,540	381
		買建	3,623,001	2,682,365	75,193	23,634
	その他	売建	1,986,617	1,661,752	△6,709	10,562
		買建	2,501,943	2,088,035	5,321	△19,223
合計			―	―	210,757	220,448

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	723,933	50,221	△582	△582
		買建	6,836,985	169,343	25,027	25,027
	金利 オプション	売建	11,606,950	―	△65,387	△57,728
		買建	7,704,465	―	6,106	953
店頭	金利先渡 契約	売建	14,207,807	132,772	662	662
		買建	14,204,088	65,298	△708	△708
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	205,979,481	163,657,048	4,235,908	4,235,908
		受取変動・ 支払固定	206,407,578	161,740,101	△3,638,395	△3,638,395
		受取変動・ 支払変動	33,667,161	25,548,968	38,586	38,586
		受取固定・ 支払固定	889,527	877,567	5,673	5,673
	金利 スワップ ション	売建	3,193,583	2,158,761	△86,668	△21,141
		買建	3,585,928	2,247,666	93,474	40,030
	その他	売建	1,926,631	1,724,910	△6,445	8,408
		買建	2,640,063	2,160,925	9,259	△13,987
合計			―	―	616,512	622,708

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	112,493	―	163	163
		買建	504,931	152,173	△1,117	△1,117
店頭	通貨スワップ		37,885,494	30,039,036	87,963	87,963
	為替予約		97,372,620	7,609,982	46,724	46,724
	通貨オプション	売建	8,999,326	2,149,770	△53,861	71,078
		買建	8,638,435	2,085,596	39,893	△69,699
合計			―	―	119,766	135,113

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	139,153	749	329	329
		買建	331,998	66,653	△2,151	△2,151
店頭	通貨スワップ		35,687,394	26,143,862	△40,923	△40,923
	為替予約		106,554,594	7,663,902	103,641	103,641
	通貨オプション	売建	8,593,311	1,824,736	△112,390	2,852
		買建	8,138,221	1,839,559	93,827	△9,179
合計			―	―	42,331	54,567

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	―	―	―	―
		買建	1,067	―	△7	△7
	株式指数 オプション	売建	6,614	―	△11	472
		買建	10,814	―	1,084	641
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	10,053	4,233	△1,426	△1,047
		買建	23,171	4,233	1,137	1,029
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	1,000	―	8	8
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	―	△8	△8
合計			―	―	777	1,089

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数 オプション	売建	3,950	―	△232	△155
		買建	3,950	―	258	123
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	3,941	734	△833	△670
		買建	21,296	734	483	386
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	1,000	1,000	△50	△50
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	1,000	50	50
合計			―	―	△323	△316

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	361,736	―	△6,217	△6,217
		買建	300,346	―	1,206	1,206
	債券先物 オプション	売建	1,223,983	―	△2,389	△557
		買建	1,787,847	―	3,730	△1,612
店頭	債券店頭 オプション	売建	140,455	―	△936	△672
		買建	140,455	―	15	△272
	債券先渡契約	売建	675,357	―	△6,658	△6,658
		買建	296,802	―	1,666	1,666
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	77,693	―	620	620
		買建	112,000	112,000	1,113	1,113
合計			―	―	△7,848	△11,383

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	1,311,076	―	△18,932	△18,932
		買建	662,992	―	20,624	20,624
	債券先物 オプション	売建	870,714	―	△13,181	△9,476
		買建	632,343	―	9,714	5,171
店頭	債券店頭 オプション	売建	104,254	―	△695	347
		買建	104,254	―	651	△411
	債券先渡契約	売建	1,751,679	―	△15,388	△15,388
		買建	1,499,451	―	18,680	18,680
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	―	―	―	―
		買建	122,814	122,814	6,838	6,838
合計			―	―	8,311	7,454

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	12,909	2,839	△1,673	△1,673
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	15,481	3,068	2,381	2,381
	商品 オプション	売建	4,870	480	△232	△185
		買建	4,870	480	232	192
合計			―	―	708	714

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 商品は主に石油に係るものであります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	105	82	9	9
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	105	82	△9	△9
	商品 オプション	売建	474	238	△12	32
		買建	474	238	12	△26
合計			―	―	0	6

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 商品は主に石油に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,164,900	1,142,862	△34,241	△34,241
		買建	1,031,513	968,013	14,078	14,078
合計			―	―	△20,162	△20,162

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,205,237	1,195,484	△36,167	△36,167
		買建	1,165,315	1,095,654	4,065	4,065
合計			―	―	△32,101	△32,101

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	28,000	17,000	△604	784
		買建	28,353	17,000	958	△837
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,241	5,241	672	672
合計			―	―	1,027	619

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	28,000	21,000	△405	600
		買建	28,637	11,319	1,037	△778
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,139	5,139	71	71
合計			―	―	704	△106

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	13,665,782	12,984,339	203,091
		受取変動・ 支払固定		879,531	769,223	△2,727
	金利先物			2,164,164	2,164,164	△9,574
	その他			55,500	55,500	362
合計			―	―	―	191,152

(注) 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債	15,122,736	12,509,623	95,662
		受取変動・ 支払固定		1,457,020	1,197,556	△8,269
合計			―	―	―	87,392

(注) 業種別監査委員会報告第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	16,216,068	8,823,713	△121,545

(注) 業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	通貨スワップ		外貨建の貸出金、有価証券、預金等	12,030,195	6,973,972	64,030

(注) 業種別監査委員会報告第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	384,230	384,230	837

当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	トータル・リターン・ スワップ		その他有価証券(株式)	348,118	348,118	△12,627

(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類		主なヘッジ 対象	契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)
原則的 処理方法	債券店頭オプション		その他有価証券(債券)	261,477	―	△279

当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。