有価証券報告書-第118期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,639百万円	3,072百万円
退職給付引当金	2,552百万円	2,728百万円
減価償却限度超過額	306百万円	272百万円
有価証券	482百万円	724百万円
固定資産の減損損失	472百万円	452百万円
その他	1,059百万円	1,032百万円
繰延税金資産小計	7,513百万円	8,282百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,654百万円	△2,942百万円
評価性引当額小計	△2,654百万円	△2,942百万円
繰延税金資産合計	4,859百万円	5,340百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△84百万円	△81百万円
その他有価証券評価差額金	△7,672百万円	△10,676百万円
退職給付信託設定益	△1,025百万円	△998百万円
その他	△692百万円	△632百万円
繰延税金負債合計	△9,474百万円	△12,388百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△4,614百万円	△7,048百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6%	△4.6%
住民税均等割等	0.9%	1.0%
評価性引当額	1.9%	7.1%
その他	△0.7%	△2.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%	31.5%