訂正有価証券報告書-第114期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,368百万円	3,253百万円
退職給付引当金	2,132百万円	2,248百万円
減価償却限度超過額	297百万円	261百万円
有価証券	721百万円	531百万円
固定資産の減損損失	371百万円	355百万円
その他	1,171百万円	1,004百万円
繰延税金資産小計	9,062百万円	7,656百万円
評価性引当額	△3,587百万円	△3,186百万円
繰延税金資産合計	5,475百万円	4,470百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△93百万円	△91百万円
その他有価証券評価差額金	△16,251百万円	△13,672百万円
退職給付信託設定益	△1,813百万円	△1,937百万円
その他	△29百万円	△49百万円
繰延税金負債合計	△18,188百万円	△15,751百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△12,713百万円	△11,281百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5%	△2.0%
住民税均等割等	0.4%	0.7%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8%	-
評価性引当額	△4.5%	△7.0%
その他	0.1%	△2.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4%	20.8%