四半期報告書-第211期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる四半期連結貸借対照表計上額、時価及び当該四半期連結貸借対照表計上額と当該時価との差額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
有価証券
満期保有目的の債券	35,957	35,956	△0
その他有価証券	1,473,160	1,473,160	-
貸出金	4,282,764
貸倒引当金(※1)	△22,087
	4,260,676	4,258,082	△2,594
資産計	5,769,795	5,767,200	△2,594
預金	5,674,027	5,674,104	76
譲渡性預金	58,991	58,991	-
借用金	1,312,923	1,312,918	△4
負債計	7,045,942	7,046,014	71
デリバティブ取引(※2)
ヘッジ会計が適用されていないもの	△889	△889	-
ヘッジ会計が適用されているもの	△483	△483	-
デリバティブ取引計	△1,372	△1,372	-

(※1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
(単位:百万円)

	四半期連結貸借対照表計上額	時価	差額
有価証券(※1)
満期保有目的の債券	37,336	37,092	△244
その他有価証券	1,390,012	1,390,012	-
貸出金	4,449,548
貸倒引当金(※2)	△23,792
	4,425,756	4,365,646	△60,109
資産計	5,853,105	5,792,751	△60,353
預金	5,680,177	5,680,220	43
譲渡性預金	54,753	54,753	-
借用金	413,347	413,245	△101
負債計	6,148,278	6,148,220	△57
デリバティブ取引(※3)
ヘッジ会計が適用されていないもの	2,288	2,288	-
ヘッジ会計が適用されているもの	△3,433	△3,433	-
デリバティブ取引計	△1,145	△1,145	-

(※1)有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(注1) 市場価格のない株式等及び組合出資金の四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含めておりません。
(単位:百万円)

区 分	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当第3四半期連結会計期間 (2022年12月31日)
非上場株式等	17,049	5,835
組合出資金	9,555	9,425

2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	80,203	469,944	-	550,147
社債	-	336,776	-	336,776
株式	114,316	2,286	-	116,603
その他(※1)	136,747	117,446	-	254,193
資産計	331,266	926,454	-	1,257,720
デリバティブ取引(※2)
金利関連取引	-	△457	-	△457
通貨関連取引	-	△914	-	△914
デリバティブ取引計	-	△1,372	-	△1,372

(※1)「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(令和2年3月6日内閣府令第9号)附則第5条第6項の経過措置を適用した投資信託等については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託等の金額は215,440百万円であります。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	57,602	452,043	-	509,645
社債	-	308,974	-	308,974
株式	102,074	2,272	-	104,347
その他(※1)	146,252	308,531	4,644	459,428
資産計	305,929	1,071,821	4,644	1,382,395
デリバティブ取引(※2)
金利関連取引	-	△3,410	-	△3,410
通貨関連取引	-	2,109	-	2,109
株式関連取引	39	-	-	39
債券関連取引	115	-	-	115
デリバティブ取引計	155	△1,300	-	△1,145

(※1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託については、上記表には含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託等の金額は7,617百万円であります。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。