四半期報告書-第212期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる四半期連結貸借対照表計上額、時価及び当該四半期連結貸借対照表計上額と当該時価との差額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
有価証券(※1)
満期保有目的の債券	36,245	36,046	△198
その他有価証券	1,368,192	1,368,192	-
貸出金	4,498,254
貸倒引当金(※2)	△22,479
	4,475,774	4,439,641	△36,133
資産計	5,880,212	5,843,880	△36,331
預金	5,691,355	5,691,394	38
譲渡性預金	50,565	50,565	-
借用金	377,889	377,754	△134
負債計	6,119,811	6,119,715	△96
デリバティブ取引(※3)
ヘッジ会計が適用されていないもの	△553	△553	-
ヘッジ会計が適用されているもの	△1,953	△1,953	-
デリバティブ取引計	△2,507	△2,507	-

(※1)有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)
(単位:百万円)

	四半期連結貸借対照表計上額	時価	差額
有価証券(※1)
満期保有目的の債券	35,527	35,370	△156
その他有価証券	1,202,162	1,202,162	-
貸出金	4,522,638
貸倒引当金(※2)	△23,903
	4,498,735	4,435,458	△63,277
資産計	5,736,425	5,672,991	△63,433
預金	5,709,284	5,709,351	67
譲渡性預金	51,897	51,897	-
借用金	329,855	329,755	△100
負債計	6,091,037	6,091,003	△33
デリバティブ取引(※3)
ヘッジ会計が適用されていないもの	702	702	-
ヘッジ会計が適用されているもの	△2,291	△2,291	-
デリバティブ取引計	△1,589	△1,589	-

(※1)有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(注1) 市場価格のない株式等及び組合出資金の四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含めておりません。
(単位:百万円)

区 分	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
非上場株式等	5,811	5,778
組合出資金	9,459	8,974

2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	58,556	444,562	-	503,119
社債	-	302,249	-	302,249
株式	105,740	2,308	-	108,049
その他(※1)	129,418	313,030	4,673	447,122
資産計	293,716	1,062,151	4,673	1,360,541
デリバティブ取引(※2)
金利関連取引	-	△1,931	-	△1,931
通貨関連取引	-	△560	-	△560
債券関連取引	△16	-	-	△16
デリバティブ取引計	△16	△2,491	-	△2,507

(※1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は7,651百万円であります。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券
その他有価証券
国債・地方債等	46,017	376,518	-	422,536
社債	-	270,401	-	270,401
株式	120,050	2,449	-	122,500
その他(※1)	91,534	282,160	4,964	378,659
資産計	257,602	931,530	4,964	1,194,097
デリバティブ取引(※2)
金利関連取引	-	△2,271	-	△2,271
通貨関連取引	-	682	-	682
デリバティブ取引計	-	△1,589	-	△1,589

(※1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託については、上記表には含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託の金額は8,064百万円であります。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。