有価証券報告書-第209期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
(売却の理由)
前連結会計年度は、私募債の買入消却であります。
当連結会計年度は、私募債の買入消却であります。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
6.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込があると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、2,660百万円(うち、株式1,198百万円、その他の証券1,461百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、株式29百万円であります。
なお、時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合に著しい下落があったものとしておりますが、減損処理にあたっては、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%から50%下落した場合には、回復の可能性を考慮して必要と認めた額について減損処理を行っております。
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
(単位:百万円) |
前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 | △1 | △1 |
2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
国債 | 4,002 | 4,053 | 50 | |
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 地方債 | 500 | 505 | 5 |
社債 | 14,662 | 14,701 | 39 | |
その他 | - | - | - | |
小計 | 19,165 | 19,261 | 95 | |
国債 | - | - | - | |
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 地方債 | - | - | - |
社債 | 9,083 | 9,027 | △55 | |
その他 | - | - | - | |
小計 | 9,083 | 9,027 | △55 | |
合計 | 28,249 | 28,288 | 39 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
国債 | 4,000 | 4,017 | 17 | |
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 地方債 | 844 | 849 | 4 |
社債 | 23,381 | 23,491 | 110 | |
その他 | - | - | - | |
小計 | 28,227 | 28,358 | 131 | |
国債 | 986 | 982 | △3 | |
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 地方債 | 1,206 | 1,200 | △5 |
社債 | 5,101 | 5,083 | △17 | |
その他 | - | - | - | |
小計 | 7,293 | 7,266 | △26 | |
合計 | 35,520 | 35,625 | 105 |
3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)
種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
株式 | 87,379 | 38,485 | 48,893 | |
債券 | 589,742 | 584,850 | 4,892 | |
国債 | 77,517 | 75,931 | 1,585 | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 地方債 | 271,871 | 270,677 | 1,193 |
社債 | 240,353 | 238,240 | 2,113 | |
その他 | 182,937 | 173,198 | 9,739 | |
外国証券 | 169,751 | 161,229 | 8,522 | |
その他の証券 | 13,185 | 11,968 | 1,217 | |
小計 | 860,058 | 796,533 | 63,525 | |
株式 | 10,352 | 11,562 | △1,209 | |
債券 | 286,344 | 287,623 | △1,278 | |
国債 | 8,226 | 8,343 | △116 | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 地方債 | 182,387 | 183,124 | △736 |
社債 | 95,729 | 96,155 | △425 | |
その他 | 90,147 | 98,752 | △8,604 | |
外国証券 | 2,871 | 2,911 | △39 | |
その他の証券 | 87,275 | 95,840 | △8,565 | |
小計 | 386,845 | 397,938 | △11,093 | |
合計 | 1,246,904 | 1,194,472 | 52,432 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
株式 | 121,205 | 42,973 | 78,232 | |
債券 | 582,926 | 579,501 | 3,424 | |
国債 | 59,833 | 58,963 | 870 | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 地方債 | 328,316 | 327,224 | 1,092 |
社債 | 194,776 | 193,313 | 1,462 | |
その他 | 188,662 | 177,390 | 11,271 | |
外国証券 | 120,190 | 113,936 | 6,253 | |
その他の証券 | 68,471 | 63,454 | 5,017 | |
小計 | 892,793 | 799,865 | 92,928 | |
株式 | 2,801 | 3,143 | △341 | |
債券 | 327,855 | 329,333 | △1,477 | |
国債 | 30,931 | 31,153 | △221 | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 地方債 | 143,913 | 144,443 | △530 |
社債 | 153,010 | 153,736 | △726 | |
その他 | 154,864 | 160,098 | △5,233 | |
外国証券 | 90,750 | 94,166 | △3,415 | |
その他の証券 | 64,114 | 65,932 | △1,817 | |
小計 | 485,522 | 492,574 | △7,052 | |
合計 | 1,378,316 | 1,292,440 | 85,876 |
4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日) | |||||
種類 | 売却原価 (百万円) | 売却額 (百万円) | 売却損益 (百万円) | 売却原価 (百万円) | 売却額 (百万円) | 売却損益 (百万円) |
社債 | 70 | 70 | 0 | 80 | 80 | 0 |
合計 | 70 | 70 | 0 | 80 | 80 | 0 |
(売却の理由)
前連結会計年度は、私募債の買入消却であります。
当連結会計年度は、私募債の買入消却であります。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
株式 | 6,759 | 1,862 | 611 |
債券 | 75,548 | 906 | 0 |
国債 | 3,020 | 40 | - |
地方債 | 53,464 | 666 | 0 |
社債 | 19,063 | 199 | - |
その他 | 26,608 | 2,039 | 223 |
外国証券 | 13,631 | 414 | 199 |
その他の証券 | 12,976 | 1,625 | 24 |
合計 | 108,916 | 4,808 | 835 |
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
株式 | 6,042 | 2,153 | 482 |
債券 | 48,386 | 269 | 184 |
国債 | 8,907 | - | 138 |
地方債 | 32,952 | 205 | 45 |
社債 | 6,526 | 63 | - |
その他 | 56,238 | 2,695 | 960 |
外国証券 | 47,872 | 1,599 | - |
その他の証券 | 8,365 | 1,096 | 960 |
合計 | 110,666 | 5,118 | 1,627 |
6.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込があると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、2,660百万円(うち、株式1,198百万円、その他の証券1,461百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、株式29百万円であります。
なお、時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合に著しい下落があったものとしておりますが、減損処理にあたっては、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%から50%下落した場合には、回復の可能性を考慮して必要と認めた額について減損処理を行っております。