有価証券報告書-第242期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」を含めて記載しております。
※2 「子会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	49百万円	14百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額 を超えるもの	債券	18,412	18,698	285
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	18,412	18,698	285
	その他	―	―	―
	小計	18,412	18,698	285
時価が連結貸借対照表計上額 を超えないもの	債券	1,822	1,806	△15
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	1,822	1,806	△15
	その他	―	―	―
	小計	1,822	1,806	△15
合計		20,234	20,504	269

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額 を超えるもの	債券	12,977	13,115	138
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	12,977	13,115	138
	その他	―	―	―
	小計	12,977	13,115	138
時価が連結貸借対照表計上額 を超えないもの	債券	4,013	3,945	△67
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	4,013	3,945	△67
	その他	―	―	―
	小計	4,013	3,945	△67
合計		16,990	17,060	70

3 その他有価証券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	106,714	46,783	59,931
	債券	1,064,654	1,036,429	28,225
	国債	530,770	513,656	17,114
	地方債	233,128	228,305	4,822
	短期社債	―	―	―
	社債	300,754	294,466	6,288
	その他	429,210	417,623	11,587
	小計	1,600,579	1,500,836	99,743
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	14,779	17,384	△2,605
	債券	70,894	72,238	△1,344
	国債	58,119	59,392	△1,273
	地方債	2,411	2,432	△21
	短期社債	―	―	―
	社債	10,363	10,412	△49
	その他	74,485	77,512	△3,026
	小計	160,158	167,135	△6,976
合計		1,760,738	1,667,971	92,767

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	115,146	47,661	67,485
	債券	775,894	766,252	9,642
	国債	388,608	383,142	5,465
	地方債	175,299	173,579	1,719
	短期社債	―	―	―
	社債	211,987	209,529	2,457
	その他	59,960	57,551	2,409
	小計	951,001	871,464	79,536
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	10,873	12,373	△1,500
	債券	114,255	116,208	△1,952
	国債	57,854	59,141	△1,286
	地方債	28,979	29,438	△459
	短期社債	―	―	―
	社債	27,421	27,628	△206
	その他	229,621	237,618	△7,997
	小計	354,750	366,200	△11,450
合計		1,305,752	1,237,665	68,086

4 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	4,774	1,066	530
債券	268,618	2,856	420
国債	241,058	2,299	341
地方債	17,389	161	78
短期社債	―	―	―
社債	10,170	395	―
その他	196,788	5,396	2,211
合計	470,180	9,319	3,162

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	15,405	3,353	773
債券	257,697	9,859	414
国債	171,584	7,091	398
地方債	49,400	1,175	―
短期社債	―	―	―
社債	36,712	1,592	15
その他	666,724	7,116	21,181
合計	939,827	20,329	22,368

5 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度中に、満期保有目的の債券385百万円について、債券の発行者の信用状態が著しく悪化したため保有目的を変更し、その他有価証券に区分しております。この変更による前連結会計年度の連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
当連結会計年度中に、満期保有目的の債券121百万円について、債券の発行者の信用状態が著しく悪化したため保有目的を変更し、その他有価証券に区分しております。この変更による当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、125百万円(うち株式16百万円、社債108百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、社債159百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための合理的な基準は、連結決算日における時価の取得原価に対する下落率が30%以上の銘柄をすべて著しく下落したと判断しております。