訂正四半期報告書-第43期第2四半期(平成26年7月1日-平成26年9月30日)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の貸付債権信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	3,000	3,000	0
	社債	6,147	6,224	77
	小計	9,147	9,224	77
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	3,001	3,000	△0
	社債	998	987	△10
	小計	3,999	3,988	△10
合計		13,146	13,213	66

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	1,000	1,000	0
	社債	6,010	6,086	76
	小計	7,010	7,086	76
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	4,003	4,001	△1
	社債	1,660	1,653	△6
	小計	5,663	5,654	△8
合計		12,673	12,741	67

2 その他有価証券
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	6,700	4,667	2,033
	債券	129,369	129,009	360
	国債	90,395	90,378	16
	地方債	793	778	14
	社債	38,180	37,852	328
	その他	27,367	26,713	653
	小計	163,437	160,390	3,047
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	918	1,136	△218
	債券	106,136	106,494	△358
	国債	102,380	102,732	△352
	地方債	50	50	―
	社債	3,706	3,712	△5
	その他	34,896	35,000	△103
	小計	141,950	142,631	△680
合計		305,388	303,021	2,366

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	7,330	5,044	2,286
	債券	124,123	123,920	203
	国債	90,037	90,007	29
	地方債	692	682	9
	社債	33,394	33,230	164
	その他	55,848	55,114	733
	小計	187,302	184,079	3,223
中間連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	426	462	△35
	債券	182,000	182,169	△169
	国債	179,967	180,133	△166
	地方債	―	―	―
	社債	2,033	2,035	△2
	その他	42,634	42,906	△272
	小計	225,061	225,538	△477
合計		412,364	409,618	2,746

3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額はありません。
当中間連結会計期間における減損処理額は73百万円(うち株式73百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりであります。
・時価が取得原価の50%以上下落している銘柄
・時価が取得原価の30%以上50%未満下落しておりかつ市場価格が一定水準以下で推移してい
る銘柄