有価証券報告書-第105期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,347百万円	3,198百万円
退職給付引当金	1,562	1,533
有税償却有価証券	378	378
減価償却	379	335
その他有価証券評価差額金	―	7
その他	838	907
繰延税金資産小計	5,506	6,361
評価性引当額	△1,223	△1,226
繰延税金資産合計	4,282	5,135
繰延税金負債
前払年金費用	△306	△236
その他有価証券評価差額金	△49	―
その他	△27	△86
繰延税金負債合計	△384	△323
繰延税金資産の純額	3,898百万円	4,811百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.91%	29.91%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.47	0.72
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.51	△5.99
住民税均等割等	0.47	1.15
評価性引当額	△3.98	0.10
収用土地の特別控除	△0.28	―
その他	0.01	0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.09%	25.94%