有価証券報告書-第155期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
	金額(百万円)	金額(百万円)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△0	△0

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	社債	8,200	8,245	45
	その他	499	534	34
	外国証券	499	534	34
	その他	―	―	―
	小計	8,700	8,779	79
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	社債	21,728	21,475	△252
	その他	―	―	―
	外国証券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	21,728	21,475	△252
合計		30,428	30,255	△173

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	社債	19,184	19,258	73
	その他	499	518	18
	外国証券	499	518	18
	その他	―	―	―
	小計	19,684	19,776	92
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	社債	20,489	20,234	△254
	その他	―	―	―
	外国証券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	20,489	20,234	△254
合計		40,173	40,011	△162

3 その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	424	396	28
	債券	11,813	11,725	87
	国債	8,978	8,903	75
	地方債	―	―	―
	社債	2,834	2,822	12
	その他	19,851	19,220	630
	外国証券	902	900	2
	投資信託	18,948	18,320	628
	小計	32,089	31,342	746
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	1,770	2,847	△1,076
	債券	4,512	4,585	△72
	国債	3,493	3,559	△65
	地方債	―	―	―
	社債	1,018	1,025	△7
	その他	49,072	52,702	△3,629
	外国証券	2,257	2,297	△39
	投資信託	46,815	50,405	△3,589
	小計	55,355	60,134	△4,778
合計		87,445	91,477	△4,031

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	175	124	50
	債券	8,596	8,542	54
	国債	4,385	4,346	39
	地方債	―	―	―
	社債	4,211	4,195	15
	その他	38,019	36,798	1,221
	外国証券	1,809	1,798	10
	投資信託	36,210	35,000	1,210
	小計	46,791	45,465	1,325
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	837	841	△4
	債券	22,638	22,928	△289
	国債	18,810	19,094	△283
	地方債	989	991	△1
	社債	2,838	2,842	△4
	その他	32,589	33,299	△710
	外国証券	1,296	1,299	△3
	投資信託	31,292	32,000	△707
	小計	56,064	57,069	△1,004
合計		102,856	102,534	321

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却原価(百万円)	売却額(百万円)	売却損益(百万円)
国債	10,094	10,622	527
合計	10,094	10,622	527

(売却の理由)
SBIホールディングス株式会社との資本業務提携による資産運用ビジネスの協働を今後展開していくに当たり、有価証券運用方針の変更を行ったため。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	665	65	218
債券	16,137	315	0
国債	14,171	305	―
地方債	1,966	9	0
社債	―	―	―
その他	20,459	363	1,323
投資信託	20,459	363	1,323
合計	37,262	744	1,542

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	1,357	37	524
債券	―	―	―
国債	―	―	―
地方債	―	―	―
社債	―	―	―
その他	420	11	―
投資信託	420	11	―
合計	1,778	48	524

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く。)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は株式47百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は株式434百万円であります。
なお、減損処理にあたっては、原則として当該連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%から50%程度下落した場合には、回復の可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。