有価証券報告書-第158期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,032	百万円	1,350	百万円
退職給付引当金	447		430
貸倒引当金	6,033		5,379
減価償却費	107		101
有価証券評価損	2,278		2,098
その他	639		716
繰延税金資産小計	10,539		10,076
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,015		△1,350
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△9,231		△8,726
評価性引当額小計	△10,247		△10,076
繰延税金資産合計	292		―
繰延税金負債
投資事業組合の未実現利益	△1		―
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△2		△1
繰延税金資産(負債)の純額	289	百万円	△1	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△6.5
住民税均等割等	2.1		1.5
評価性引当額の増減	△9.3		△3.6
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2	%	21.8	%