有価証券報告書-第160期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,034	百万円	2,155	百万円
退職給付引当金	442		392
貸倒引当金	5,243		5,145
減価償却費	122		105
有価証券評価損	86		102
その他有価証券評価差額金	2,541		2,764
その他	891		764
繰延税金資産小計	11,363		11,429
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,034		△2,124
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△9,018		△8,897
評価性引当額小計	△11,053		△11,022
繰延税金資産合計	310		407
繰延税金負債
その他	△1		29
繰延税金負債合計	△1		△29
繰延税金資産(負債)の純額	308	百万円	377	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.3		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.1		△4.5
住民税均等割等	△1.4		3.0
評価性引当額の増減	△10.4		△35.5
土地再評価差額金の取崩	0.9		0.0
その他	△0.2		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.9	%	△6.6	%