有価証券報告書-第112期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,841百万円		3,177百万円
退職給付引当金	671		677
株式等有税償却額	125		116
減価償却損金算入限度超過額	94		109
未払賞与	94		101
未払事業税	77		70
減損損失	83		90
繰延ヘッジ損益	71		348
その他	360		363
繰延税金資産小計	4,420		5,054
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,477		△2,687
評価性引当額	△2,477		△2,687
繰延税金資産合計	1,942		2,366
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,785		△1,026
その他	△13		△31
繰延税金負債合計	△1,799		△1,058
繰延税金資産(負債)の純額	143百万円		1,308百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.45%	30.45%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.53	0.68
住民税均等割等	0.50	0.55
評価性引当額の増減	12.33	4.84
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.59	△3.88
その他	△1.36	△0.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.86	32.42