有価証券報告書-第117期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,325百万円	2,155百万円
退職給付引当金	317	206
有価証券有税償却	564	392
繰越欠損金	903	697
その他	477	544
繰延税金資産小計	4,589	3,997
評価性引当額	△1,910	△1,734
繰延税金資産合計	2,678	2,263
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,675	△2,531
退職給付信託設定益	△490	△490
資産除去債務	―	△2
繰延税金負債合計	△3,166	△3,025
繰延税金資産(負債)の純額	△487百万円	△762百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.6 %	30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0	△1.2
住民税均等割等	0.8	1.2
評価性引当額の減少	△45.7	△10.6
その他	△2.6	6.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.6 %	26.9 %