有価証券報告書-第119期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,115百万円	1,935百万円
退職給付引当金	99	5
有価証券有税償却	363	267
繰越欠損金	549	512
その他	566	558
繰延税金資産小計	3,695	3,278
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△322	△409
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,219	△906
評価性引当額小計	△1,542	△1,316
繰延税金資産合計	2,152	1,962
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,024	△825
退職給付信託設定益	△490	△490
資産除去債務	△1	△1
繰延税金負債合計	△2,517	△1,317
繰延税金資産(負債)の純額	△364百万円	644百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4 %	30.4 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7	△1.9
住民税均等割等	1.5	1.6
評価性引当額の減少	△14.2	△18.1
その他	2.9	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5 %	13.1 %