有価証券報告書-第106期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,050百万円	892百万円
有価証券評価損	3百万円	3百万円
減価償却費	24百万円	27百万円
その他	250百万円	244百万円
繰延税金資産小計	1,329百万円	1,167百万円
評価性引当額	△586百万円	△559百万円
繰延税金資産合計	743百万円	608百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△461百万円	△1,391百万円
繰延税金負債合計	△461百万円	△1,391百万円
繰延税金資産(負債)の純額	281百万円	△783百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3%	△1.1%
住民税均等割等	0.9%	0.7%
評価性引当額の増減	△20.8%	△1.8%
その他	0.3%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.6%	28.9%