有価証券報告書-第49期(2024/01/01-2024/12/31)

48.金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は以下のとおりであります。
なお、当初認識時に、純損益を通じて公正価値で測定される金融資産及び金融負債として指定する取消不能な選択を行った金融資産及び金融負債は保有しておりません。
前連結会計年度(2023年12月31日)
(金融資産)

(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で 測定する 金融資産	合計
	強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産	当初認識時にその他の包括利益を通じて公正価値で測定することを指定した資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	105,740	105,740
営業債権及びその他の債権	12,510	-	-	48,286	60,796
銀行業における有価証券	22,347	50,305	8,685	20,543	101,881
銀行業における貸出金	-	-	-	716,422	716,422
証券業に関連する資産	314	-	-	27,131	27,445
営業投資有価証券	-	-	327	-	327
有価証券	222	76	1,910	-	2,209
その他の金融資産	342	-	1,854	108,116	110,314
合計	35,737	50,381	12,779	1,026,240	1,125,138

(金融負債)

(単位:百万円)

	公正価値で測定する 金融負債	償却原価で 測定する金融負債	合計
	強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
銀行業における預金	-	908,933	908,933
証券業に関連する負債	55	24,389	24,445
社債及び借入金	-	61,518	61,518
その他の金融負債	3	27,724	27,727
合計	59	1,022,564	1,022,623

当連結会計年度(2024年12月31日)
(金融資産)

(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で 測定する 金融資産	合計
	強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産	当初認識時にその他の包括利益を通じて公正価値で測定することを指定した資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	125,327	125,327
営業債権及びその他の債権	13,105	-	-	52,865	65,971
銀行業における有価証券	21,435	40,581	11,045	34,643	107,705
銀行業における貸出金	-	-	-	770,028	770,028
証券業に関連する資産	479	-	-	27,874	28,353
営業投資有価証券	-	-	367	-	367
有価証券	137	87	2,333	-	2,559
その他の金融資産	359	-	1,767	77,663	79,790
合計	35,517	40,668	15,513	1,088,402	1,180,103

(金融負債)

(単位:百万円)

	公正価値で測定する 金融負債	償却原価で 測定する金融負債	合計
	強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
銀行業における預金	-	948,460	948,460
証券業に関連する負債	27	25,325	25,352
社債及び借入金	-	69,308	69,308
その他の金融負債	75	25,566	25,642
合計	102	1,068,662	1,068,765

(1)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
① 主な銘柄ごとの公正価値
当社グループでは、取引関係の維持・強化を目的として保有する資本性金融商品に対する投資については、その保有目的に鑑み、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に指定しております。
当該投資の主な銘柄ごとの公正価値は次のとおりであります。
前連結会計年度(2023年12月31日)

(単位:百万円)

銘柄	公正価値
Advantage Partners Asia Fund, L.P.	1,653
Shinsegae建設株式会社	1,162
Hyosung Chemical Corporation	1,121
IGIS資産運用株式会社	1,091
株式会社Pulmuone	558
NS Shopping Co., Ltd	551
Hanwha General Insurance Co., Ltd.	548

(注)上記以外に、投資先と当社の関係性に変化が生じた投資(公正価値合計327百万円)については、その状況に鑑み、当該金融資産に指定しております。
当連結会計年度(2024年12月31日)

(単位:百万円)

銘柄	公正価値
Advantage Partners Asia Fund, L.P.	2,076
EcoPro BM Co., Ltd.	1,942
KOLON INDUSTRIES, INC.	1,089
IGIS資産運用株式会社	1,084
Hyosung Chemical Corporation	1,079
KB Real Estate Trust	550
株式会社Pulmuone	542

(注)上記以外に、投資先と当社の関係性に変化が生じた投資(公正価値合計367百万円)については、その状況に鑑み、当該金融資産に指定しております。
② 受取配当金

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)	当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
期中に認識を中止した投資	96	40
期末日現在で保有する投資	445	515
合計	542	555

③ 期中に認識を中止したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
当社グループでは、定期的に保有株式の見直しを実施し、保有意義の薄れた株式の売却をその他の包括利益を通じて行っており、その売却日における公正価値及び売却に係る累積利得は次のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)	当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
売却日における公正価値	3,613	2,713
売却に係る累積利得	429	-

④ 利益剰余金への振替額
当社グループでは、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の公正価値の変動による累積利得又は損失は、投資を処分した場合、若しくは公正価値が著しく低下した場合に利益剰余金に振り替えることとしております。利益剰余金へ振り替えたその他の包括利益の累積利得は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ429百万円及び零であります。