有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	229,199	千円		323,393	千円
役員株式給付引当金	213,715			251,685
関係会社株式	76,573			49,322
関係会社出資金評価損	243,363			-
貸倒引当金	83,289			47,226
その他	77,128			94,721
繰延税金資産小計	923,271			766,350
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△229,199			△323,393
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△496,250			△441,488
評価性引当額小計	△725,450			△764,882
繰延税金資産合計	197,821			1,467
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,207	千円		△931	千円
その他	-			△1,391
繰延税金負債合計	△2,207			△2,323
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	195,613			△855

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△92.8			△108.7
評価性引当額の増減	33.1			10.0
その他	△1.2			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△30.1			△68.1