四半期報告書-第86期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
当第2四半期連結会計期間末におけるトレーディング商品のレベル別の時価については、次のとおりであります。
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2022年3月31日)

				(単位:百万円)
	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
資産
(1)トレーディング商品
① 商品有価証券等
株券・ワラント	115,391	140	73	115,605
国債・地方債等	2,265,332	189,523	-	2,454,856
社債	7,319	445,249	20	452,589
外国債券	1,823,468	298,980	51,977	2,174,426
その他	10,854	595,072	995	606,922
② デリバティブ取引
エクイティ	64,191	168,739	82,179	315,110
金利	1,636	1,176,144	5,008	1,182,790
通貨	2	542,976	3,568	546,547
クレジット・その他	12	32,663	8,179	40,855
資産計	4,288,209	3,449,491	152,001	7,889,703
負債
(1)トレーディング商品
① 商品有価証券等
株券・ワラント	178,321	-	-	178,321
国債・地方債等	1,221,603	158	-	1,221,762
外国債券	1,367,511	25,988	-	1,393,499
その他	-	147,628	-	147,628
② デリバティブ取引
エクイティ	139,035	184,876	5,842	329,755
金利	440	1,134,415	4,677	1,139,533
通貨	8	481,936	444	482,389
クレジット・その他	-	39,735	6,060	45,795
負債計	2,906,921	2,014,740	17,024	4,938,686

※1 「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(令和2年3月6日内閣府令第9号)附則第5条第6項の経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は、商品有価証券等において資産115,217百万円、負債7,214百万円であります。
※2 当社および一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等にかかる金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っており、主に、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。
当第2四半期連結会計期間末(2022年9月30日)

				(単位:百万円)
	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
資産
(1)トレーディング商品
① 商品有価証券等
株券・ワラント	77,111	148	92	77,351
国債・地方債等	3,975,628	92,792	-	4,068,420
社債	544	296,632	-	297,176
外国債券	3,209,142	422,365	5,511	3,637,019
受益証券	28,825	21,354	-	50,179
その他	14,157	435,593	1,424	451,175
② デリバティブ取引
エクイティ	86,915	191,463	178,838	457,217
金利	621	1,648,522	5,409	1,654,554
通貨	-	661,463	3,944	665,407
クレジット・その他	-	24,000	12,004	36,004
資産計	7,392,946	3,794,335	207,224	11,394,506
負債
(1)トレーディング商品
① 商品有価証券等
株券・ワラント	185,680	2,184	-	187,865
国債・地方債等	1,090,602	-	-	1,090,602
外国債券	2,159,003	90,655	-	2,249,658
受益証券	7,248	424	-	7,672
その他	-	141,777	-	141,777
② デリバティブ取引
エクイティ	169,244	245,095	6,022	420,363
金利	413	1,635,550	3,529	1,639,493
通貨	-	529,860	1,141	531,002
クレジット・その他	7	27,587	8,768	36,363
負債計	3,612,201	2,673,136	19,461	6,304,799

※1 当社および一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等にかかる金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っており、主に、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。