有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	3,438	百万円		3,438	百万円
投資有価証券評価損	390			215
事業税	2			80
株式報酬費用	81			75
貸倒引当金	43			43
ゴルフ会員権評価損	43			43
資産除去債務	37			38
その他	494			166
繰延税金資産小計	4,533			4,103
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△140			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,353			△3,996
評価性引当額小計	△4,493			△3,996
繰延税金資産合計	39			106
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,223			△12,726
その他	△789			△757
繰延税金負債合計	△11,013			△13,484
繰延税金資産(負債)の純額	△10,974			△13,377

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2			0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△32.4			△17.6
住民税均等割等	0.0			0.0
評価性引当額の増減額	2.2			△3.5
税率変更に伴う修正額	0.1			-
更正による還付税額	-			△1.2
その他	0.2			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.9			8.9