四半期報告書-第104期第3四半期(平成27年10月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成27年3月31日)

科目	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)商品有価証券等(資産)	195,803	195,803	―
(2)信用取引資産	38,758	38,758	―
(3)有価証券担保貸付金	79,468	79,468	―
(4)商品有価証券等(負債)	63,271	63,271	―
(5)有価証券担保借入金	4,805	4,805	―
(6)預り金	24,468	24,468	―
(7)社債	6,103	6,125	△22

(注) (1)商品有価証券等(資産)、(4)商品有価証券等(負債)の時価の算定方法
内規による時価算定基準によっております。
(2)信用取引資産、(3)有価証券担保貸付金、(5)有価証券担保借入金、(6)預り金の時価の算定方法
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債の時価の算定方法
市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当第3四半期連結会計期間末(平成27年12月31日)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額のうち、事業運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは以下のとおりであります。

科目	四半期連結 貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)商品有価証券等(資産)	331,998	331,998	―
(2)信用取引資産	58,421	58,421	―
(3)有価証券担保貸付金	153,120	153,120	―
(4)商品有価証券等(負債)	159,059	159,059	―
(5)有価証券担保借入金	142,044	142,044	―
(6)預り金	37,361	37,361	―
(7)社債	2,065	2,068	△3

(注) (1)商品有価証券等(資産)、(4)商品有価証券等(負債)の時価の算定方法
内規による時価算定基準によっております。
(2)信用取引資産、(3)有価証券担保貸付金、(5)有価証券担保借入金、(6)預り金の時価の算定方法
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債の時価の算定方法
市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。