四半期報告書-第106期第3四半期(平成29年10月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成29年3月31日)

科目	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)投資有価証券	7,180	7,180	―
(2)信用取引負債	9,132	9,132	―
(3)有価証券担保借入金	131,164	131,164	―
(4)預り金	32,925	32,925	―
(5)社債	8,983	8,962	20

(注) 1 金融商品の時価の算定方法
(1)投資有価証券
内規による時価算定基準に基づき、市場性のあるものは当該市場価格を時価としております。
(2)信用取引負債、(3)有価証券担保借入金、(4)預り金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債
市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分		連結貸借対照表計上額(百万円)
関連会社株式		19,345
その他有価証券	株式(非上場)	3,487
	その他	4,041
合計		26,874

上記金融商品については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難であるため、「投資有価証券」には含めておりません。
当第3四半期連結会計期間末(平成29年12月31日)
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額のうち、事業運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは以下のとおりであります。

科目	四半期連結貸借 対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)投資有価証券	11,715	11,715	―
(2)信用取引負債	20,604	20,604	―
(3)有価証券担保借入金	204,390	204,390	―
(4)預り金	55,155	55,155	―
(5)社債	13,607	13,589	△17

(注) 1 金融商品の時価の算定方法
(1)投資有価証券
内規による時価算定基準に基づき、市場性のあるものは当該市場価格を時価としております。
(2)信用取引負債、(3)有価証券担保借入金、(4)預り金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債
市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分		四半期連結貸借対照表計上額(百万円)
関連会社株式		21,255
その他有価証券	株式(非上場)	4,023
	その他	4,545
合計		29,823

上記金融商品については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難であるため、「投資有価証券」には含めておりません。