有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
(注)1 増資の引受につきましては、デット・エクイティ・スワップ方式による貸付金の現物出資であります。なお、関係会社支援損は当該デット・エクイティ・スワップによるものであります。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
(注)1 記載金額のうち、取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 資金の貸付については、クレジットライン契約を極度額107百万円にて締結しております。
3 資金の貸付については、クレジットライン契約を極度額28百万円にて締結しております。
4 保証残高に対して年2.0%の保証料を受け取っております。
5 資金の貸付及び債務保証については銀行業務の一環としてモンゴルの他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
6 提示された価格により検討し、交渉の上決定しております。
7 市場価格を勘案して取引先との協議によって決定しております。
8 事務所の賃借に係るリース取引であり、取引条件は近隣の賃料相場を参考に決定しております。
9 GOYO LLCは2019年5月31日付でGobi JSCに吸収合併されており、取引金額は2019年5月30日までの金額を記載しております。
10 ATM Services Mongolia Co.,Ltdは2019年11月30日付でTavan Bogd Trade Co.,Ltdに吸収合併されており、取引金額は2019年11月29日までの金額を記載しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社外為どっとコムであり要約財務情報は以下のとおりであります。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
(注)1 関連会社であるソリッド銀行の支援を行うため、同社に対する長期貸付金のうち、144百万円について債権放棄を行っております。なお、債権放棄に伴い、144百万円の関係会社支援損を特別損失として計上しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
(注)1 記載金額のうち、取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 保証残高に対して年2.0%の保証料を受け取っております。
3 資金の貸付及び債務保証については銀行業務の一環としてモンゴルの他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
4 提示された価格により検討し、交渉の上決定しております。
5 市場価格を勘案して取引先との協議によって決定しております。
6 事務所の賃借に係るリース取引であり、取引条件は近隣の賃料相場を参考に決定しております。
7 有価証券取引については、当社代表取締役会長澤田秀雄が保有する株式をブロック取引にて売却するにあたり、当社子会社であるエイチ・エス証券株式会社が証券会社の業務として仲介を行った取引であり、取引金額は当社の手数料相当額を記載しております。なお、取引金額については、当該株式の売買高及び売買代金を勘案し双方の合意により決定しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社外為どっとコムであり要約財務情報は以下のとおりであります。
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 関連会社 | ソリッド銀行(JSC Solid Bank) | ロシア連邦 ウラジオストク | 百万 ルーブル 1,922 | 銀行業 | 直接所有 45.4 | - | 増資の引受(注1) | 304 | 関係会社株式 | 2,358 |
| 関係会社支援損(注1) | 29 | - | - |
(注)1 増資の引受につきましては、デット・エクイティ・スワップ方式による貸付金の現物出資であります。なお、関係会社支援損は当該デット・エクイティ・スワップによるものであります。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 子会社の役員 | Khulan Dashdavaa | - | - | Khan Bank LLC 取締役 | なし | - | 資金の貸付(注5) | 11 | 貸出金 | 1 |
| 資金の返済(注5) | 10 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | - | |||||||
| 子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む) | Tavan Bogd Trade Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 3,470 | 貿易業 | なし | 資金の貸付、債務の保証及び信用状の発行 | 資金の貸付(注5) | 3,596 | 貸出金 | 189 |
| 資金の返済(注5) | 3,684 | |||||||||
| 利息の受取 | 17 | 未収収益 | 1 | |||||||
| 債務の保証(注4、5) | 36 | - | - | |||||||
| 信用状の発行 | 37 | - | - | |||||||
| 設備の購入 | 設備の取得(注7) | 532 | - | - | ||||||
| 資産の購入 | 社有車の取得(注6) | 14 | 未払金 | 0 | ||||||
| 事務所の賃借 | リース債務の支払(注8) | 25 | リース債務 | 42 | ||||||
| ATM Services Mongolia Co.,Ltd (注10) | Ulaanbaatar, Mongolia | - | その他のサービス業 | なし | 役務の提供 | 設備の保守(注6) | 281 | - | - | |
| 設備の購入 | 設備の取得(注7) | 239 | - | - |
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| Juulchin LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 151 | 旅行業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注5) | 36 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注5) | 36 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | - | |||||||
| 役務の提供 | 旅行の手配(注6) | 15 | 未払金 | 0 | ||||||
| Gobi JSC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 780 | 衣料品の製造 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注5) | 1,135 | 貸出金 | 1,100 | |
| 資金の返済(注5) | 1 | |||||||||
| 利息の受取 | 11 | 未収収益 | 11 | |||||||
| 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注6) | 61 | 未払金 | 0 | ||||||
| GOYO LLC (注9) | Ulaanbaatar, Mongolia | - | 衣料品の製造 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注5) | 929 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注5) | 1,285 | |||||||||
| Tavan Bogd International CO.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 1,826 | 貿易業 | なし | 資金の貸付及び信用状の発行 | 資金の貸付(注5) | 1,446 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注5) | 1,548 | |||||||||
| 利息の受取 | 18 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 信用状の発行 | 73 | - | - | |||||||
| FOOD SERVICE SOLUTION LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 10 | 貿易業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注5) | 68 | 貸出金 | 12 | |
| 資金の返済(注5) | 55 | |||||||||
| 利息の受取 | 1 | 未収収益 | 0 | |||||||
| TAVANBOGD HOT POT LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 1,528 | 飲食業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注5) | 1,486 | 貸出金 | 366 | |
| 資金の返済(注5) | 1,427 | |||||||||
| 利息の受取 | 43 | 未収収益 | 0 | |||||||
| Tavan Bogd Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 32 | 貿易業 | なし | 資産の購入 | 社有車の取得(注6) | 21 | - | - |
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| Ulaanbaatar Flour Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 7,475 | 製粉業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注2、5) | 2,903 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注2、5) | 3,578 | |||||||||
| 利息の受取 | 67 | 未収収益 | 0 | |||||||
| Tavan Bogd Management Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 32 | 貿易業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注5) | 76 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注5) | 76 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注6) | 98 | 未払金 | 3 | ||||||
| 設備の購入 | 設備の取得(注7) | 104 | - | - | ||||||
| BOGD MOTORS LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 500 | 自動車販売業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3、5) | 120 | 貸出金 | 73 | |
| 資金の返済(注3、5) | 45 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | 0 | |||||||
| Global Logistic Service LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 10 | 貿易業 | なし | 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注6) | 65 | - | - | |
| 設備の購入 | 設備の取得(注7) | 311 | - | - | ||||||
| Tavan Bogd Solution LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 869 | 情報サービス業 | なし | 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注6) | 40 | 未払金 | 14 | |
| 役務の提供 | 設備の保守(注6) | 31 | 未払金 | 30 | ||||||
| Airlink Mongolia LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 45 | 旅行業 | なし | 資金の貸付及び信用状の発行 | 資金の貸付(注5) | 381 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注5) | 381 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 信用状の発行 | 162 | - | - |
(注)1 記載金額のうち、取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 資金の貸付については、クレジットライン契約を極度額107百万円にて締結しております。
3 資金の貸付については、クレジットライン契約を極度額28百万円にて締結しております。
4 保証残高に対して年2.0%の保証料を受け取っております。
5 資金の貸付及び債務保証については銀行業務の一環としてモンゴルの他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
6 提示された価格により検討し、交渉の上決定しております。
7 市場価格を勘案して取引先との協議によって決定しております。
8 事務所の賃借に係るリース取引であり、取引条件は近隣の賃料相場を参考に決定しております。
9 GOYO LLCは2019年5月31日付でGobi JSCに吸収合併されており、取引金額は2019年5月30日までの金額を記載しております。
10 ATM Services Mongolia Co.,Ltdは2019年11月30日付でTavan Bogd Trade Co.,Ltdに吸収合併されており、取引金額は2019年11月29日までの金額を記載しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社外為どっとコムであり要約財務情報は以下のとおりであります。
| (百万円) | ||
| 流動資産合計 | 133,088 | |
| 固定資産合計 | 1,377 | |
| 流動負債合計 | 114,816 | |
| 固定負債合計 | 134 | |
| 純資産合計 | 19,515 | |
| 売上高 | 8,469 | |
| 税引前当期純利益 | 3,923 | |
| 当期純利益 | 2,704 |
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 関連会社 | ソリッド銀行(JSC Solid Bank) | ロシア連邦 ウラジオストク | 百万 ルーブル 1,961 | 銀行業 | 直接所有 46.8 | - | 関係会社支援損(注1) | 144 | 長期貸付金 | 1,230 |
(注)1 関連会社であるソリッド銀行の支援を行うため、同社に対する長期貸付金のうち、144百万円について債権放棄を行っております。なお、債権放棄に伴い、144百万円の関係会社支援損を特別損失として計上しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員 | 澤田 秀雄 | - | - | 当社代表取締役会長 | 直接所有 26.8 | - | 有価証券取引(注1、7) | 33 | - | - |
| 子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む) | TAVANBOGD PROPERTY LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 30,198 | 建設業 | なし | 資金の貸付及び信用状の発行 | 資金の貸付(注3) | 132 | 貸出金 | 126 |
| 資金の返済(注3) | - | |||||||||
| 利息の受取 | 4 | 未収収益 | 1 | |||||||
| 信用状の発行 | 77 | - | - | |||||||
| Tavan Bogd Trade Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 3,470 | 貿易業 | なし | 資金の貸付及び債務の保証 | 資金の貸付(注3) | 2,452 | 貸出金 | 207 | |
| 資金の返済(注3) | 2,415 | |||||||||
| 利息の受取 | 3 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 債務の保証(注2、3) | 30 | - | - | |||||||
| 事務所の賃借 | リース債務の支払(注6) | 22 | リース債務 | 21 | ||||||
| Global Logistic Service LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 10 | 貿易業 | なし | 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注4) | 56 | - | - |
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| TAVANBOGD FOODS PIZZA LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 6,432 | 飲食業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 184 | 貸出金 | 72 | |
| 資金の返済(注3) | 108 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | 0 | |||||||
| Gobi JSC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 780 | 衣料品の製造 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 2,625 | 貸出金 | 289 | |
| 資金の返済(注3) | 3,373 | |||||||||
| 利息の受取 | 116 | 未収収益 | 1 | |||||||
| TAVANBOGD FOODS LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 25,575 | 飲食業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 525 | 貸出金 | 131 | |
| 資金の返済(注3) | 388 | |||||||||
| 利息の受取 | 1 | 未収収益 | 0 | |||||||
| Tavan Bogd International CO.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 1,826 | 貿易業 | なし | 資金の貸付及び信用状の発行 | 資金の貸付(注3) | 1,477 | 貸出金 | 146 | |
| 資金の返済(注3) | 1,323 | |||||||||
| 利息の受取 | 5 | 未収収益 | 1 | |||||||
| 信用状の発行 | 77 | - | - | |||||||
| FOOD SERVICE SOLUTION LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 10 | 貿易業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 120 | 貸出金 | 9 | |
| 資金の返済(注3) | 122 | |||||||||
| 利息の受取 | 1 | 未収収益 | 0 | |||||||
| TAVANBOGD HOT POT LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 1,528 | 飲食業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 1,344 | 貸出金 | 381 | |
| 資金の返済(注3) | 1,294 | |||||||||
| 利息の受取 | 39 | 未収収益 | 1 |
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| Ulaanbaatar Flour Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 7,475 | 製粉業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 1,537 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注3) | 1,537 | |||||||||
| 利息の受取 | 14 | 未収収益 | 0 | |||||||
| Tavan Bogd Management Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 32 | 貿易業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 429 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注3) | 429 | |||||||||
| 利息の受取 | 4 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注4) | 39 | 未払金 | 4 | ||||||
| BOGD MOTORS LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 500 | 自動車販売業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 1,343 | 貸出金 | 154 | |
| 資金の返済(注3) | 1,251 | |||||||||
| 利息の受取 | 31 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 役務の提供 | 設備の保守(注4) | 11 | - | - | ||||||
| Tavan Bogd Co.,Ltd | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 32 | 貿易業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 427 | 貸出金 | 202 | |
| 資金の返済(注3) | 215 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | 0 | |||||||
| 資産の購入 | 社有車の取得(注4) | 45 | - | - | ||||||
| Tavan Bogd Solution LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 869 | 情報サービス業 | なし | 消耗品等の購入 | 消耗品等の購入(注4) | 60 | 未払金 | 7 | |
| 役務の提供 | 設備の保守(注4) | 406 | 未払金 | 31 | ||||||
| 設備の購入 | 設備の取得(注5) | 214 | 前渡金 | 128 | ||||||
| Airlink Mongolia LLC | Ulaanbaatar, Mongolia | 百万 トゥグルグ 45 | 旅行業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注3) | 136 | 貸出金 | - | |
| 資金の返済(注3) | 136 | |||||||||
| 利息の受取 | 0 | 未収収益 | - |
(注)1 記載金額のうち、取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 保証残高に対して年2.0%の保証料を受け取っております。
3 資金の貸付及び債務保証については銀行業務の一環としてモンゴルの他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
4 提示された価格により検討し、交渉の上決定しております。
5 市場価格を勘案して取引先との協議によって決定しております。
6 事務所の賃借に係るリース取引であり、取引条件は近隣の賃料相場を参考に決定しております。
7 有価証券取引については、当社代表取締役会長澤田秀雄が保有する株式をブロック取引にて売却するにあたり、当社子会社であるエイチ・エス証券株式会社が証券会社の業務として仲介を行った取引であり、取引金額は当社の手数料相当額を記載しております。なお、取引金額については、当該株式の売買高及び売買代金を勘案し双方の合意により決定しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社外為どっとコムであり要約財務情報は以下のとおりであります。
| (百万円) | ||
| 流動資産合計 | 133,682 | |
| 固定資産合計 | 1,178 | |
| 流動負債合計 | 115,156 | |
| 固定負債合計 | 65 | |
| 純資産合計 | 19,638 | |
| 売上高 | 7,233 | |
| 税引前当期純利益 | 2,915 | |
| 当期純利益 | 2,002 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
