有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は1年～5年、期限一括返済としております。ただし、ソリッド銀行への貸付金の一部については、資本増強のため返済期限を定めておりません。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
(注) 1 当社の議決権の42.2%を保有するウプシロン投資事業有限責任組合の無限責任組合員であるMeta Captital株式会社がシグマ投資事業有限責任組合の無限責任組合員であります。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。なお、取引条件および取引条件の決定については、シグマ投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏および税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
3 仲介手数料の支払については、一般の取引条件と同様に決定しております。なお、取引条件及び取引条件の決定については、特別な利害関係を有する税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については銀行業務の一環としてキルギス共和国の他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務諸表
当連結会計年度において、重要な関連会社はハーン銀行(Khan Bank LLC)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
なお、ハーン銀行(Khan Bank LLC)は持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は1年～5年、期限一括返済としております。ただし、ソリッド銀行への貸付金の一部については、資本増強のため返済期限を定めておりません。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
(注) 1 当社の議決権の42.2%を保有するウプシロン投資事業有限責任組合の無限責任組合員であるMeta Captital株式会社がシグマ投資事業有限責任組合及びファイ投資事業有限責任組合の無限責任組合員であります。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。なお、取引条件および取引条件の決定については、シグマ投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏および税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
3 関係会社株式の取得については、株式会社PRICING DATA株式を取得したもので、取引価格は、独立した第三者による株価算定書を勘案して決定しております。なお、取引条件及び取引条件の決定については、ファイ投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏及び税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
4 関係会社株式の期末残高3,502百万円には、付随費用2百万円が含まれております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については銀行業務の一環としてキルギス共和国の他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務諸表
当連結会計年度において、重要な関連会社はハーン銀行(Khan Bank LLC)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
なお、ハーン銀行(Khan Bank LLC)は持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 関連会社 | ハーン銀行 (Khan Bank LLC) | モンゴル国 ウランバートル | 百万 トゥグルグ 191,219 | 銀行業 | (所有) 直接 41.0 間接 8.8 | 資金の貸付 (注1) | 資金の貸付 | ― | 短期貸付金 | 1,495 |
| 利息の受取 | 141 | 未収収益 | 12 | |||||||
| 関連会社 | ソリッド銀行 (JSC Solid Bank) | ロシア連邦 ウラジオストク | 百万 ルーブル 1,877 | 銀行業 | (所有) 直接 46.8 | 資金の貸付 (注1) | 資金の貸付 | ― | 長期貸付金 | 1,482 |
| 利息の受取 | 101 | 未収収益 | 15 |
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は1年～5年、期限一括返済としております。ただし、ソリッド銀行への貸付金の一部については、資本増強のため返済期限を定めておりません。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の関係会社 | シグマ投資事業有限責任組合 | ― | ― | 投資ファンド事業 | (被所有) 直接 42.2 (注1) | 無限責任組合員の兼任 (注1) | 資金の貸付(注2) | ― | 短期貸付金 | 2,000 |
| 利息の受取 | 39 | 未収収益 | 26 | |||||||
| 役員 | 税所 篤 | ― | ― | 当社取締役 株式会社マーキス代表取締役 | ― | ― | 不動産仲介手数料の支払(注3) | 21 | ― | ― |
(注) 1 当社の議決権の42.2%を保有するウプシロン投資事業有限責任組合の無限責任組合員であるMeta Captital株式会社がシグマ投資事業有限責任組合の無限責任組合員であります。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。なお、取引条件および取引条件の決定については、シグマ投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏および税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
3 仲介手数料の支払については、一般の取引条件と同様に決定しております。なお、取引条件及び取引条件の決定については、特別な利害関係を有する税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む) | LLC SERVICE GOLD | Bishkek, Kyrgyzstan | 千キルギス ソム 1 | 不動産業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注1) | 15 | 貸出金 | 80 |
| 資金の返済(注1) | 7 | |||||||||
| 利息の受取 | 11 | 未収収益 | 0 |
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については銀行業務の一環としてキルギス共和国の他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務諸表
当連結会計年度において、重要な関連会社はハーン銀行(Khan Bank LLC)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
なお、ハーン銀行(Khan Bank LLC)は持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。
| (単位:百万円) | |
| 当連結会計年度 | |
| 流動資産合計 | 853,552 |
| 固定資産合計 | 74,281 |
| 流動負債合計 | 707,313 |
| 固定負債合計 | 107,886 |
| 純資産合計 | 112,634 |
| 売上高 | 123,472 |
| 税引前当期純利益 | 36,931 |
| 当期純利益 | 28,413 |
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 関連会社 | ハーン銀行 (Khan Bank LLC) | モンゴル国 ウランバートル | 百万 トゥグルグ 191,219 | 銀行業 | (所有) 直接 41.0 間接 8.8 | 資金の貸付 (注1) | 資金の返済 | 1,548 | ― | ― |
| 利息の受取 | 115 | ― | ― | |||||||
| 関連会社 | ソリッド銀行 (JSC Solid Bank) | ロシア連邦 ウラジオストク | 百万 ルーブル 1,877 | 銀行業 | (所有) 直接 46.8 | 資金の貸付 (注1) | 資金の貸付 | ― | 長期貸付金 | 1,659 |
| 利息の受取 | 117 | 未収収益 | 17 |
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は1年～5年、期限一括返済としております。ただし、ソリッド銀行への貸付金の一部については、資本増強のため返済期限を定めておりません。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の関係会社 | シグマ投資事業有限責任組合 | ― | ― | 投資ファンド事業 | (被所有) 直接 42.2 (注1) | 無限責任組合員の兼任 (注1) | 資金の貸付(注2) | ― | 短期貸付金 | 2,000 |
| 利息の受取 | 40 | ― | ― | |||||||
| ファイ投資事業有限責任組合 | ― | ― | 投資ファンド事業 | (被所有) 直接 42.2 (注1) | 無限責任組合員の兼任 (注1) | 関係会社株式の取得(注3) | 3,500 | 関係会社株式 | 3,502 (注4) |
(注) 1 当社の議決権の42.2%を保有するウプシロン投資事業有限責任組合の無限責任組合員であるMeta Captital株式会社がシグマ投資事業有限責任組合及びファイ投資事業有限責任組合の無限責任組合員であります。
取引条件及び取引条件の決定方針等
2 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。なお、取引条件および取引条件の決定については、シグマ投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏および税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
3 関係会社株式の取得については、株式会社PRICING DATA株式を取得したもので、取引価格は、独立した第三者による株価算定書を勘案して決定しております。なお、取引条件及び取引条件の決定については、ファイ投資事業有限責任組合と特別な利害関係を有する村井希有子氏及び税所篤氏を除いた取締役のみで審議、検討した取締役会の承認に基づき決定しております。
4 関係会社株式の期末残高3,502百万円には、付随費用2百万円が含まれております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(%) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む) | LLC SERVICE GOLD | Bishkek, Kyrgyzstan | 千キルギス ソム 1 | 不動産業 | なし | 資金の貸付 | 資金の貸付(注1) | ― | 貸出金 | 70 |
| 資金の返済(注1) | 8 | |||||||||
| 利息の受取 | 11 | 未収収益 | 0 |
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注) 1 資金の貸付については銀行業務の一環としてキルギス共和国の他の企業に対する条件と同様に決定しております。なお、資金の貸付取引金額は、総額で表示しております。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務諸表
当連結会計年度において、重要な関連会社はハーン銀行(Khan Bank LLC)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
なお、ハーン銀行(Khan Bank LLC)は持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。
| (単位:百万円) | |
| 当連結会計年度 | |
| 流動資産合計 | 984,713 |
| 固定資産合計 | 68,747 |
| 流動負債合計 | 803,852 |
| 固定負債合計 | 125,316 |
| 純資産合計 | 124,292 |
| 売上高 | 134,789 |
| 税引前当期純利益 | 37,359 |
| 当期純利益 | 29,531 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
