半期報告書-第20期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
平成29年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	117,265	117,265	-
(2)預託金	10,000	10,000	-
(3)営業投資有価証券	1,731	1,731	-
(4)短期貸付金	12,000	12,000	-
(5)未収収益	18,905	18,905	-
(6)未収入金	79,195	79,195	-
(7)長期未収入金	12,664
貸倒引当金	△12,364
小計	299	299	-
(8)長期貸付金	165,000
貸倒引当金	△123,750
小計	41,250	41,250	-
(9)長期差入保証金	20,838	20,699	△139
資産計	301,486	301,347	△139
(1)未払金	65,210	65,210	-
(2)未払費用	7,901	7,901	-
(3)預り金	5,540	5,540	-
(4)未払法人税等	760	760	-
負債計	79,412	79,412	-

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)預託金、(4)短期貸付金、(5)未収収益、(6)未収入金
現金及び預金、預託金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、未収収益は短期に回収が見込まれるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業投資有価証券
営業投資有価証券の時価については、取引相場があるものは取引所の価格によっております。
(7)長期未収入金、(8)長期貸付金
これらは、回収可能見込額に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
(9)長期差入保証金
長期差入保証金は、10年物の国債の利率を用いて割り引いた価額をもって時価としております。
負債
(1)未払金、(2)未払費用、(3)預り金、(4)未払法人税等
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	連結貸借対照表計上額(千円)
(1)営業投資有価証券
非上場株式等	46,260
(2)投資有価証券	26,248
合計	72,508

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もるには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することがきわめて困難と認められるものであるため、営業投資有価証券には含めておりません。
当中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年9月30日における中間連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが困難と認められるものは、次表には含めておりません。

	中間連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	173,567	173,567	-
(2)預託金	10,000	10,000	-
(3)営業投資有価証券	1,843	1,843	-
(4)立替金	428	428	-
(5)短期貸付金	12,000	12,000	-
(6)未収収益	37,410	37,410	-
(7)未収入金	169	169	-
(8)長期未収入金	12,664
貸倒引当金	△12,364
小計	299	299	-
(9)長期貸付金	159,000
貸倒引当金	△119,250
小計	39,750	39,750	-
(10)長期差入保証金	20,838	20,709	△128
資産計	296,308	296,179	△128
(1)未払金	5,418	5,418	-
(2)未払費用	5,693	5,693	-
(3)預り金	3,298	3,298	-
(4)未払法人税等	380	380	-
負債計	14,790	14,790	-

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)預託金、(4)立替金、(5)短期貸付金、(6)未収収益、(7)未収入金
現金及び預金、預託金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、未収収益は短期に回収が見込まれるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業投資有価証券
営業投資有価証券の時価については、取引相場があるものは取引所の価格によっております。
(8)長期未収入金、(9)長期貸付金
これらは、回収可能見込額に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
(10)長期差入保証金
長期差入保証金は、10年物の国債の利率を用いて割り引いた価額をもって時価としております。
負債
(1)未払金、(2)未払費用、(3)預り金、(4)未払法人税等
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	中間連結貸借対照表計上額(千円)
(1)営業投資有価証券
非上場株式等	56,163
(2)投資有価証券	24,236
合計	80,400

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もるには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することがきわめて困難と認められるものであるため、営業投資有価証券には含めておりません。