四半期報告書-第22期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
	連結 貸借対照表 計上額	時価	差額	四半期連結 貸借対照表 計上額	時価	差額
公社債	5,043,155	5,144,902	101,747	5,028,484	4,859,964	△168,520
外国証券	73,131	73,232	101	51,513	49,196	△2,316
合計	5,116,287	5,218,135	101,848	5,079,998	4,909,160	△170,837

2.責任準備金対応債券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
	連結 貸借対照表 計上額	時価	差額	四半期連結 貸借対照表 計上額	時価	差額
公社債	2,104,656	1,710,663	△393,993	2,111,913	1,566,875	△545,038
合計	2,104,656	1,710,663	△393,993	2,111,913	1,566,875	△545,038

3.その他有価証券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
	取得原価	連結 貸借対照表 計上額	差額	取得原価	四半期連結 貸借対照表 計上額	差額
公社債	2,240,938	2,323,465	82,527	2,158,656	2,180,474	21,818
株式	466,811	2,377,926	1,911,114	443,199	2,833,509	2,390,309
外国証券	4,989,331	4,740,105	△249,226	5,671,432	5,380,818	△290,614
その他	2,003,675	1,861,598	△142,077	2,531,304	2,364,931	△166,372
合計	9,700,757	11,303,095	1,602,337	10,804,593	12,759,734	1,955,140

(注)1.市場価格のない株式等および組合出資金等は、上表に含めていません。
2.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(取得原価2,875百万円、連結貸借対照表計上額2,870百万円、差額△4百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(取得原価1,990,457百万円、連結貸借対照表計上額1,847,735百万円、差額
△142,721百万円)を含めています。
当第3四半期連結会計期間の「その他」には、四半期連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(取得原価7,556百万円、四半期連結貸借対照表計上額7,553百万円、差額△2百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(取得原価2,517,745百万円、四半期連結貸借対照表計上額2,350,424百万円、差額△167,321百万円)を含めています。
3.その他有価証券(市場価格のない株式等および組合出資金等を除く。)について、前連結会計年度においては14,276百万円(うち、株式1,367百万円、外国証券5,213百万円、その他7,695百万円)、当第3四半期連結累計期間においては5,735百万円(うち、株式100百万円、外国証券2,291百万円、その他3,343百万円)減損処理を行っています。
なお、有価証券の減損については、原則として、第3四半期連結会計期間末(連結会計年度末)の時価が取得原価と比べて30%以上下落したものを対象としています。
4.(追加情報)に記載のとおり、IFRSを適用している海外連結子会社において、IFRS第17号「保険契約」を第1四半期連結会計期間の期首から適用しています。当該会計基準は遡及適用され、その影響を踏まえて一部の有価証券の保有目的を、IFRS第9号「金融商品」による有価証券の分類に基づいた保有目的に見直しています。前連結会計年度については遡及適用後の数値となっています。