訂正有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	919	919
株式報酬費用	129	158
賞与引当金	71	91
みなし配当	-	1,064
その他	151	176
繰延税金資産小計	1,270	2,410
評価性引当額	△922	△2,073
繰延税金資産合計	348	336
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△0	-
その他	-	△9
繰延税金負債合計	△0	△9
繰延税金資産(負債)の純額	348	327

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当等の益金不算入	△30.8	%	△30.7	%
評価性引当額	0.3	%	0.7	%
その他	0.0	%	△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	0.2	%	△0.0	%

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、当社を通算親会社とするグループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。