有価証券報告書-第53期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
賞与引当金	39,748	44,345
役員賞与引当金	8,682	1,800
未払事業税	17,990	51,798
未払固定資産税	-	6,899
未払不動産取得税	32,487	28,687
夏季賞与分社会保険料	7,407	9,214
固定資産撤去費用引当金	58,424	58,623
長期未払金	10,412	10,412
役員繰延報酬	18,071	21,136
減価償却費	791,013	723,308
建物減損損失	922,109	1,060,162
土地減損損失	280,599	527,504
資産除去債務	-	1,189,820
貸倒引当金	3,143	3,143
差入保証金評価損	17,805	14,248
投資有価証券減損処理	15,434	13,822
新株予約権	27,338	23,325
その他	12,708	13,457
繰延税金資産小計	2,263,378	3,801,713
評価性引当額(注)	△380,276	△623,185
繰延税金資産合計	1,883,102	3,178,527

(注)評価性引当額が242,908千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額の
増加によるものであります。
(繰延税金負債)
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△906,577	△756,460
退職給付に係る資産	△70,078	△71,333
資産除去債務に対応する除去費用	-	△1,110,388
その他	△22,566	△31,968
繰延税金負債合計	△999,222	△1,970,150
繰延税金資産純額	883,879	1,208,376

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産	906,445	1,240,345
繰延税金負債	△22,566	△31,968

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
交際費等永久に損金算入されない項目	△1.34%	1.78%
外国子会社合算課税	△7.04%	2.63%
受取配当金	0.20%	△0.10%
住民税均等割	△1.53%	0.58%
外国税額控除	0.80%	△1.52%
外国子会社の税率差異	2.86%	△1.32%
評価性引当額の増減	△46.15%	14.33%
その他	△0.21%	0.40%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△21.79%	47.40%