有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
税務上の繰越欠損金	481,031	1,915
賞与引当金	46,543	44,338
未払事業税	2,942	57,352
未払固定資産税	3,704	-
未払不動産取得税	10,759	-
夏季賞与分社会保険料	8,591	7,928
固定資産撤去費用引当金	90,258	34,252
長期未払金	3,313	5,067
減価償却費	689,670	723,123
建物減損損失	295,816	259,422
土地減損損失	-	35,897
資産除去債務	1,311,075	1,327,536
貸倒引当金	3,143	3,143
差入保証金評価損	14,248	14,248
投資有価証券減損処理	13,852	14,034
子会社株式評価損	4,519	4,519
不動産取得時報酬	8,573	20,379
新株予約権	15,411	7,019
その他	12,304	11,335
繰延税金資産小計	3,015,758	2,571,515
評価性引当額	△472,154	△532,113
繰延税金資産合計	2,543,604	2,039,401

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、区分掲記しておりました評価性引当額の内訳につきましては、当連結会計年度において税務上の繰越欠損金の額の重要性が乏しくなったため、区分掲記しない方法に変更しております。また、前連結会計年度において記載しておりました「税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額」につきましては、当連結会計年度において税務上の繰越欠損金の額の重要性が乏しくなったため、前連結会計年度の記載についても省略しております。
(繰延税金負債)
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△910,512	△1,065,360
退職給付に係る資産	△60,856	△81,047
資産除去債務に対応する除去費用	△903,319	△712,338
その他	△58,245	△57,407
繰延税金負債合計	△1,932,934	△1,916,153
繰延税金資産純額	610,669	123,247

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	652,032	174,873
繰延税金負債	△41,363	△51,626

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
交際費等永久に損金算入されない項目	2.24%	1.02%
外国子会社合算課税	2.44%	1.78%
受取配当金	△0.42%	△0.24%
住民税均等割	0.45%	0.32%
外国税額控除	△1.28%	△1.06%
外国子会社の税率差異	△1.12%	△0.89%
評価性引当額の増減	△6.93%	0.76%
その他	0.86%	0.26%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.86%	32.53%