有価証券報告書-第28期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
税務上の繰越欠損金	113,775千円	83,563千円
未払事業税	2,848千円	7,929千円
貸倒引当金	277千円	277千円
販売用不動産	-千円	16,618千円
その他	1,542千円	4,994千円
繰延税金資産小計	118,443千円	113,383千円
評価性引当額	-千円	-千円
繰延税金資産(流動)計	118,443千円	113,383千円
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	97,227千円	8,317千円
減価償却資産	1,932千円	75千円
投資有価証券評価損損金不算入	539千円	535千円
資産除去債務	-千円	20,556千円
貸倒引当金	1,154千円	1,145千円
繰延ヘッジ損益	-千円	2,390千円
その他	329千円	909千円
繰延税金資産小計	101,183千円	33,931千円
評価性引当額	△101,183千円	△30,631千円
繰延税金資産(固定)計	-千円	3,299千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	-千円	△19,229千円
その他有価証券評価差額金	-千円	△2,192千円
繰延税金負債(固定)計	-千円	△21,422千円
繰延税金資産の純額	118,443千円	95,260千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.3%	31.4%
(調整)
欠損金控除	1.1%	0.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%	2.7%
住民税均等割等	0.5%	0.8%
評価性引当金の増減	△21.7%	△13.7%
その他	4.1%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.6%	22.2%