有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	3,722百万円		3,279百万円
貸倒引当金	642		2,794
関係会社事業損失引当金	208		238
賞与引当金	154		217
株式報酬費用	146		145
減価償却超過額	150		-
未払事業税	54		-
その他	210		203
繰延税金資産小計	5,289		6,879
評価性引当額	△4,604		△4,728
繰延税金資産合計	684		2,151
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△40		△37
繰延ヘッジ損益	△26		△643
未収事業税	-		△11
その他	-		△54
繰延税金負債合計	△66		△746
繰延税金資産の純額	617		1,404

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.6		△33.2
評価性引当額の増減	0.5		0.3
その他	△0.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.4		△3.0