有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸評価損	9百万円		9百万円
未払賞与	19		15
繰越欠損金	100		8
その他	7		10
評価性引当額	△35		△2
計	101		42
繰延税金資産(固定)
その他	-		1
評価性引当額	-		△0
計	-		1
繰延税金負債(固定)
その他	-		△0
計	-		△0
繰延税金資産の純額	101		42

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
留保金課税	4.3		1.6
住民税均等割	0.5		0.4
評価性引当額	△42.5		△7.1
その他	2.6		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.6		32.5