固定資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

3 セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っています。
4 減価償却費、有形固定資産および無形固定資産の増加額には長期前払費用とその償却額が含まれています。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

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#2 セグメント表の脚注（連結）

その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、以下の事業セグメントを含
んでいます。
ホテル業、レストラン飲食業、旅行業、ゴルフ場業、鉄道メンテナンス業、ビル管理・メンテナンス業、広告代理業、経理代行業、保険代理業、企画設計・運営業および人材派遣業
2 調整額は以下のとおりです。
(1) セグメント利益又は損失の調整額49百万円は、セグメント間取引消去です。
(2) セグメント資産の調整額63,830百万円は、セグメント間取引消去△123,678百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産187,509百万円です。
(3) 減価償却費の調整額△83百万円および減損損失の調整額△5百万円は、セグメント間取引消去です。
3 セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っています。
4 減価償却費、有形固定資産および無形固定資産の増加額には長期前払費用とその償却額が含まれています。2021/06/29 14:25

#3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

③ 分割した資産、負債の項目および金額

資産		負債
流動資産	113	流動負債	2,095
固定資産	34,663	固定負債	23,916
合計	34,777	合計	26,011

(5) 今後の見通し
新会社は当社の完全子会社となるため、本新設分割が当社の連結業績に与える影響は軽微ですが、中長期的に小田急グループの業績向上に資するものです。

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#4 会計方針に関する事項（連結）

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
主に定率法によっています。ただし、建物(建物附属設備を除く)は主に定額法を採用しています。

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#5 保有目的の変更による振替に関する注記（連結）

※5 保有目的を変更し、固定資産から分譲土地建物へ振り替えた金額は、次のとおりです。

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#6 保有目的の変更による販売用不動産から固定資産への振替に関する注記

※4 保有目的を変更し、分譲土地建物から固定資産へ振替えた金額は、次のとおりです。

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#7 固定資産圧縮損の注記

固定資産圧縮損の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)		当事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
工事負担金等の受入による圧縮額	905百万円	工事負担金等の受入による圧縮額	816百万円

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#8 固定資産売却損の注記（連結）

固定資産売却損の主な内容は、次のとおりです。

前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)		当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
土地・建物	45百万円	土地・建物	65百万円

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#9 固定資産売却益の注記（連結）

固定資産売却益の主な内容は、次のとおりです。

前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)		当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
土地・建物	4,660百万円	土地・建物	1,100百万円

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#10 担保に供している資産の注記（連結）

※3 担保に供している資産は、次のとおりです。

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
土地	180,987	(179,459 )	181,176	(179,390 )
有形固定資産「その他」	4,499	( 4,499 )	3,157	( 3,157 )
計	503,415	(501,744 )	503,838	(501,866 )

上記資産を担保としている負債は、次のとおりです。

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#11 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しています。2021/06/29 14:25

#12 有形固定資産の圧縮記帳額の注記（連結）

※6 固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額は、次のとおりです。

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#13 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）

※1 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりです。

2021/06/29 14:25

#14 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

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#15 減損損失に関する注記（連結）

前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

用途	場所	種類	減損損失(百万円)
のれん	―	のれん無形固定資産「その他」	1,190370
ストア業等施設	東京都大田区 他	建物及び構築物有形固定資産「その他」	333117
その他	―	土地建物及び構築物その他	15214839

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

用途	場所	種類	減損損失(百万円)
百貨店業施設	東京都新宿区	建物及び構築物有形固定資産「その他」無形固定資産「その他」	7,22122812
不動産賃貸業施設	東京都新宿区 他	建物及び構築物有形固定資産「その他」その他	4,37911939
ホテル業施設	東京都中央区 他	建物及び構築物有形固定資産「リース資産」その他	956152113
その他	―	建物及び構築物土地その他	1,368797361

(2)減損損失の認識に至った経緯

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#16 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△10,545		△11,101
固定資産圧縮積立金	△3,768		△3,768
退職給付信託設定益	△1,365		△1,365

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#17 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△10,713		△11,378
固定資産圧縮積立金	△4,601		△4,744
企業結合に伴う評価差額	△1,749		△1,674

上記以外に土地再評価に係る繰延税金資産及び負債があり、その内訳は以下のとおりです。

2021/06/29 14:25

#18 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、43,582百万円の資金支出となり、有形固定資産の取得による支出が減少したことなどから、前連結会計年度に比べ、41,872百万円の資金支出の減少となりました。
この結果、これらを差し引いたフリー・キャッシュ・フローは16,403百万円の資金支出となりました。

2021/06/29 14:25

#19 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

固定資産の減損
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
減損損失 8,357百万円
有形固定資産および無形固定資産 879,833百万円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当該取引の詳細は「2021/06/29 14:25

#20 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

固定資産の減損
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
減損損失 15,751百万円
有形固定資産および無形固定資産 1,082,641百万円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
固定資産の回収可能価額については、正味売却価額又は使用価値により算定しています。回収可能価額を正味売却価額により測定している場合には、不動産鑑定評価額等により算定しており、使用価値により測定している場合には、将来キャッシュ・フローを割引率により現在価値に割り引いて算定しています。
将来キャッシュ・フローの算出に用いる前提は、過去の経験、統計および市場データ、現在および見込まれる経済状況を踏まえた中期経営計画および業績見通しに基づいています。また、中期経営計画および業績見通しにおける新型コロナウイルス感染症の影響については、入手可能な情報に基づき、2021年10月以降徐々に回復することを想定しています。
なお、これらの仮定が変更された場合には、損失が発生する可能性があります。2021/06/29 14:25

#21 重要な会計方針、財務諸表（連結）

総平均法
3 固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)

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