繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※7 連結子会社である小田急不動産㈱および小田急商事㈱は、土地の再評価に関する法律(1998年3月31日公布法律第34号および1999年3月31日公布法律第24号)に基づき、事業用の土地の再評価を行いました。
これに伴い、当該評価差額に係る税金相当額を負債の部に「再評価に係る繰延税金負債」として計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しています。
(1)小田急不動産㈱

2022/06/29 13:50

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,101		△6,478

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/29 13:50

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産合計	17,938		15,376
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,378		△6,828

(表示方法の変更)

2022/06/29 13:50

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(注)1 前事業年度の繰延税金負債との相殺前の金額は、13,495百万円です。
2 当事業年度の繰延税金負債との相殺前の金額は、10,445百万円です。

2022/06/29 13:50

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(注)1 前連結会計年度の繰延税金負債との相殺前の金額は、17,938百万円です。
2 当連結会計年度の繰延税金負債との相殺前の金額は、15,376百万円です。

2022/06/29 13:50