有価証券報告書-第93期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産に限定し、銀行借入や社債発行等により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規定に沿ってリスク低減をはかっております。
有価証券及び投資有価証券は主に株式と譲渡性預金であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。また、非上場株式については定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金、社債は、主に設備投資に係る資金調達であります。また、借入金の大部分が固定金利であります。
なお、支払手形及び買掛金、借入金、社債については流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照ください)。

前連結会計年度(平成25年3月31日)			(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	48,315	48,315	―
(2)受取手形及び売掛金	32,204	32,204	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	74,092	74,092	―
資産計	154,611	154,611	―
(1)支払手形及び買掛金	17,189	17,189	―
(2)短期借入金	60,612	60,737	125
(3)1年内償還予定の社債	30,000	30,090	90
(4)社債	129,411	136,082	6,670
(5)長期借入金	136,066	145,325	9,259
負債計	373,279	389,425	16,145

当連結会計年度(平成26年3月31日)			(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	38,993	38,993	―
(2)受取手形及び売掛金	36,406	36,406	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	72,916	72,916	―
資産計	148,316	148,316	―
(1)支払手形及び買掛金	18,274	18,274	―
(2)短期借入金	65,596	65,724	127
(3)1年内償還予定の社債	20,000	20,174	174
(4)社債	109,607	115,194	5,587
(5)長期借入金	133,595	141,575	7,980
負債計	347,074	360,944	13,870

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
有価証券及び投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。また、譲渡性預金については短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金
支払手形及び買掛金については、短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金
短期借入金のうち、短期間で決済されるものについて、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。それ以外の短期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(3)1年内償還予定の社債、(4)社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、デリバティブ取引については利用しておりません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	6,216	6,216
関係会社株式	2,258	2,387
投資事業有限責任組合及び それに類する組合への出資	7,553	7,533

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	48,315	―	―	―
受取手形及び売掛金	32,204	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
国債・地方債等	50	115	235	―
社債	―	300	―	―
譲渡性預金	35,500	―	―	―
合計	116,069	415	235	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	38,993	―	―	―
受取手形及び売掛金	36,406	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
国債・地方債等	5	110	280	―
社債	―	300	―	―
譲渡性預金	32,500	―	―	―
合計	107,904	410	280	―

4.短期借入金、社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)					(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	60,612	―	―	―	―	―
1年内償還予定の社債	30,000	―	―	―	―	―
社債	―	20,000	―	10,000	20,000	80,000
長期借入金	―	15,066	12,441	18,371	10,298	79,887
合計	90,612	35,066	12,441	28,371	30,298	159,887

当連結会計年度(平成26年3月31日)					(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	65,596	―	―	―	―	―
1年内償還予定の社債	20,000	―	―	―	―	―
社債	―	―	10,000	20,000	10,000	70,000
長期借入金	―	12,746	19,461	10,738	13,578	77,069
合計	85,596	12,746	29,461	30,738	23,578	147,069