有価証券報告書-第97期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産に限定し、銀行借入や社債発行等により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規程に沿ってリスク低減をはかっております。
有価証券及び投資有価証券は主に株式と譲渡性預金であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。また、非上場株式については定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金、社債は、主に設備投資に係る資金調達であります。また、借入金の大部分が固定金利であります。
なお、支払手形及び買掛金、借入金、社債については流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照ください)。

前連結会計年度(平成29年3月31日)			(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	34,577	34,577	―
(2)受取手形及び売掛金	39,142	39,142	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	71,577	71,577	―
資産計	145,297	145,297	―
(1)支払手形及び買掛金	18,547	18,547	―
(2)短期借入金	72,065	72,181	115
(3)1年内償還予定の社債	20,000	20,214	214
(4)社債	110,000	114,126	4,126
(5)長期借入金	126,518	133,693	7,174
負債計	347,131	358,763	11,631

当連結会計年度(平成30年3月31日)			(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	50,988	50,988	―
(2)受取手形及び売掛金	39,033	39,033	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	66,572	66,572	―
資産計	156,594	156,594	―
(1)支払手形及び買掛金	18,061	18,061	―
(2)短期借入金	73,287	73,412	125
(3)1年内償還予定の社債	10,000	10,137	137
(4)社債	140,000	143,828	3,828
(5)長期借入金	128,893	135,198	6,304
負債計	370,242	380,639	10,396

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
有価証券及び投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。また、譲渡性預金については短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金
支払手形及び買掛金については、短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金
短期借入金のうち、短期間で決済されるものについて、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。それ以外の短期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(3)1年内償還予定の社債、(4)社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、デリバティブ取引については利用しておりません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
非上場株式	1,293	1,293
関係会社株式	5,663	5,764

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成29年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	34,577	―	―	―
受取手形及び売掛金	39,142	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
国債・地方債等	10	200	135	―
譲渡性預金	21,500	―	―	―
合計	95,230	200	135	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	50,988	―	―	―
受取手形及び売掛金	39,033	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券の うち満期があるもの
国債・地方債等	―	265	80	―
譲渡性預金	13,500	―	―	―
合計	103,521	265	80	―

4.短期借入金、社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成29年3月31日)					(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	72,065	―	―	―	―	―
1年内償還予定の社債	20,000	―	―	―	―	―
社債	―	10,000	20,000	―	20,000	60,000
長期借入金	―	14,676	12,976	9,007	8,077	81,781
合計	92,065	24,676	32,976	9,007	28,077	141,781

当連結会計年度(平成30年3月31日)					(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	73,287	―	―	―	―	―
1年内償還予定の社債	10,000	―	―	―	―	―
社債	―	20,000	―	20,000	20,000	80,000
長期借入金	―	12,861	13,644	10,544	8,450	83,391
合計	83,287	32,861	13,644	30,544	28,450	163,391