3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、当期末において流動資産に計上された繰延税金資産が335百万円減少し、固定負債に計上された繰延税金負債が324百万円、再評価に係る繰延税金負債が508百万円それぞれ増加しており、また、当期に計上された法人税等調整額の金額が659百万円増加しております。

2014/06/23 9:14

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する連結会計年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、当連結会計年度末において流動資産に計上された繰延税金資産(純額)が453百万円、固定資産に計上された繰延税金資産(純額)が349百万円それぞれ減少し、再評価に係る繰延税金負債が508百万円増加しており、また、当連結会計年度に計上された法人税等調整額の金額が798百万円増加しております。

2014/06/23 9:14

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)財政状態の分析
総資産について、流動資産は、販売土地及び建物が販売促進や用途変更による固定資産への振替により減少しましたが、現金及び預金やその他に含まれる未収金等が増加しましたため増加しました。固定資産は、有形固定資産が、「あべのハルカス」建設工事等の完成による増加から、減価償却の実施等による減少を差し引き増加し、投資その他の資産が、持分法投資利益の計上等による投資有価証券の増加から、繰延税金資産の減少等を差し引き増加しました。従いまして、資産合計では前期末と比較して333億13百万円増加し、1兆9,591億28百万円となりました。
次に、負債について、借入金及び社債残高は1兆1,871億40百万円となり、昨年9月に実施した新株発行で得た資金を、「あべのハルカス」建設工事資金に充当する等、借入金等の削減に努めましたため、前期末と比較して896億32百万円減少しております。なお、流動負債では、未払金、その他に含まれる前受運賃、団体旅行前受金等が増加しておりますが、負債合計は前期末と比較して547億55百万円減少し、1兆6,545億73百万円となりました。

2014/06/23 9:14

#5 重要な後発事象、財務諸表（連結）

①鉄道準備会社へ分割する資産、負債の項目および金額

資産		負債
項目	帳簿価額	項目	帳簿価額
流動資産	586億円	流動負債	432億円
固定資産	8,642億円	固定負債	975億円

②近鉄不動産へ分割する資産、負債の項目および金額

資産		負債
項目	帳簿価額	項目	帳簿価額
流動資産	529億円	流動負債	207億円
固定資産	3,928億円	固定負債	117億円

③近鉄ホテルシステムズへ分割する資産、負債の項目および金額

2014/06/23 9:14

#6 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

重要な関連会社は㈱近鉄エクスプレスであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	92,151百万円	113,680百万円
固定資産合計	47,964百万円	54,286百万円

2014/06/23 9:14