有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	512	百万円	509	百万円
退職給付引当金	3,406	百万円	3,587	百万円
役員退職慰労引当金	2	百万円	2	百万円
減価償却費	1,272	百万円	1,043	百万円
関係会社株式評価損	3,350	百万円	3,350	百万円
関係会社出資金評価損	600	百万円	600	百万円
資産除去債務	383	百万円	387	百万円
繰越欠損金	26	百万円	-	百万円
その他	1,078	百万円	1,364	百万円
繰延税金資産小計	10,635	百万円	10,846	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△26	百万円	-	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△5,090	百万円	△5,148	百万円
評価性引当額小計	△5,117	百万円	△5,148	百万円
繰延税金資産合計	5,517	百万円	5,698	百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	4,232	百万円	4,167	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	231	百万円	204	百万円
その他有価証券評価差額金	116	百万円	279	百万円
その他	41	百万円	31	百万円
繰延税金負債合計	4,622	百万円	4,683	百万円
(繰延税金資産の純額)	895	百万円	1,014	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.0	%	△25.2	%
住民税均等割	0.5	%	0.1	%
評価性引当額の増減	0.9	%	0.0	%
役員賞与	0.4	%	0.1	%
その他	△0.5	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.6	%	6.4	%