有価証券報告書-第106期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月30日)		当連結会計年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,962,306千円		1,785,221千円
役員退職慰労引当金	76,765		84,985
その他	1,150,131		1,070,740
繰延税金資産小計	3,189,203		2,940,947
評価性引当額	△178,201		△181,780
繰延税金資産合計	3,011,002		2,759,167
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△766,391		△763,361
その他有価証券評価差額金	△381,510		△593,160
全面時価評価法による評価差額	△289,391		△287,943
その他	△54		-
繰延税金負債合計	△1,437,347		△1,644,465
繰延税金資産の純額	1,573,655		1,114,702

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年6月30日)		当連結会計年度 (2023年6月30日)
固定資産-繰延税金資産	1,712,128千円		1,312,361千円
固定負債-繰延税金負債(その他)	△138,473		△197,659

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月30日)		当連結会計年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.60%		30.60%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.33		1.41
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.25		△0.07
住民税均等割	4.26		4.00
評価性引当額の増減(△は減少)	△0.05		0.25
その他	2.91		3.74
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.80		39.93