有価証券報告書-第44期(2023/11/01-2024/10/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年10月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年10月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年10月31日)

区分	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	営業未払金	454	-	△3
	ユーロ		1	-	0
	英ポンド		4	-	0
	売建
	ユーロ	売掛金	885	497	27
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)
	買建
	米ドル	営業未払金	272	-
合計			1,617	497	23

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、当該営業未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年10月31日)

区分	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	営業未払金	1,765	-	66
	ユーロ		680	-	16
	英ポンド		6	0	0
	シンガポールドル		33	-	1
	豪ドル		84	-	2
	スイスフラン		1	-	0
	売建
	ユーロ	売掛金	527	-	1
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)
	買建
	米ドル	営業未払金	830	-
	ユーロ		653	-
	シンガポールドル		29	-
合計			4,611	0	88

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、当該営業未払金の時価に含めて記載しております。