有価証券報告書-第39期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年10月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	107	10	5	5
	シンガポールドル	27	-	0	0
	豪ドル	155	92	△1	△1
	カナダドル	10	-	0	0
	ニュージーランドドル	27	-	△1	△1
合計		327	102	2	2

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年10月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	432	-	△2	△2
	ユーロ	833	-	△16	△16
	ノルウェークローネ	267	-	6	6
	買建
	米ドル	33	23	0	0
	シンガポールドル	34	34	0	0
	豪ドル	110	46	△3	△3
	通貨オプション取引
	売建
	米ドル	1,904	-	△8	△8
	買建
	米ドル	1,904	-	5	5
合計		5,521	104	△18	△18

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)商品関連
前連結会計年度(2018年10月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	原油価格コモディティ・ スワップ取引	259	86	4	4
合計		259	86	4	4

(注) 時価の算定方法
コモディティ・スワップ取引契約を締結している取引銀行から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年10月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	原油価格コモディティ・ スワップ取引	100	-	△22	△22
合計		100	-	△22	△22

(注) 時価の算定方法
コモディティ・スワップ取引契約を締結している取引銀行から提示された価格に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年10月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	前連結会計年度(2018年10月31日)
			契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	円	売掛金	215	-	5
	米ドル		11	-	△0
	買建
	円	営業未払金	84	-	△0
	米ドル		9,713	-	208
	ユーロ		1,565	-	△4
	英ポンド		5	-	△0
	シンガポールドル		17	-	0
	カナダドル		12	-	0
	タイバーツ		12	-	0
	ニュージーランドドル		11	-	0
	通貨オプション取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,093	-	△2
	ユーロ		256	-	△4
	買建
	米ドル	営業未払金	1,093	-	23
	ユーロ		256	-	2
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)2
	売建
	米ドル	売掛金	11	-
	買建
	円		51	-
	米ドル	営業未払金	2,313	-
	ユーロ		647	-
	英ポンド		0	-
	シンガポールドル		27	-
	豪ドル		37	-
	タイバーツ		1	-
	人民元		0	-
	スイスフラン		1	-
	インドネシアルピア		0	-
	通貨オプション取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,093	-
	ユーロ		64	-
	買建
	米ドル	営業未払金	1,093	-
	ユーロ		64	-
合計			19,755	-	228

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び営業未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年10月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	当連結会計年度(2019年10月31日)
			契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	円	売掛金	390	-	△2
	買建
	円	営業未払金	59	-	△0
	米ドル		6,469	-	87
	ユーロ		1,030	-	15
	英ポンド		13	-	0
	シンガポールドル		35	-	0
	豪ドル		91	-	0
	タイバーツ		66	-	0
	通貨オプション取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,882	-	△14
	買建
	米ドル	営業未払金	1,882	-	14
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)2
	売建
	円	売掛金	220	-
	買建
	円	営業未払金	35	-
	米ドル		3,432	-
	ユーロ		745	-
	英ポンド		1	-
	シンガポールドル		12	-
	豪ドル		20	-
	タイバーツ		501	-
	人民元		0	-
	スイスフラン		1	-
	ニュージーランドドル		25	-
合計			16,918	-	101

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び営業未払金の時価に含めて記載しております。