有価証券報告書-第43期(2022/11/01-2023/10/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっております。当社グループは、旅行事業、テーマパーク事業、ホテル事業、九州産交グループの4つによって構成されており、日本及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。したがって、当社グループは、「旅行事業」、「テーマパーク事業」、「ホテル事業」、「九州産交グループ」の4つを報告セグメントとしております。
「旅行事業」は、海外旅行及び国内旅行の手配・企画・販売並びにその付帯事業を行っております。「テーマパーク事業」は、愛知県蒲郡市においてテーマパークの所有及び運営を行っております。「ホテル事業」は、日本、台湾、アメリカ及びインドネシア等においてホテル事業及びその付帯事業を行っております。「九州産交グループ」は、九州産業交通ホールディングス株式会社を持株会社とする、同社グループの事業であり、自動車運送事業、不動産賃貸業等を行っております。
また、当社グループは、主力事業である旅行業を始めとした各事業の回復及び再構築に備え、財務体質の強化及び改善に着手しており、前連結会計年度にH.I.S.SUPER 電力株式会社及びHTBエナジー株式会社の全株式を譲渡しております。これに伴い、当連結会計年度より、報告セグメント区分の「エネルギー事業」を廃止し、H.I.S.エネルギーホールディングス株式会社を「エネルギー事業」から「その他」に変更しておりましたが、当連結会計年度において、H.I.S.エネルギーホールディングス株式会社の清算が結了したことにより、当該会社を連結範囲から除外しております。なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメント区分に基づき作成したものを記載しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)

								(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結 財務諸表 計上額 (注)3
	旅行事業	テーマ パーク 事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	67,328	20,644	8,931	17,948	114,853	27,940	142,794	-	142,794
セグメント間の内部売上高又は振替高	364	580	275	11	1,232	750	1,983	△1,983	-
計	67,693	21,225	9,207	17,960	116,086	28,691	144,778	△1,983	142,794
セグメント利益又は損失(△)	△28,629	183	△4,122	△1,554	△34,124	△11,381	△45,505	△2,429	△47,934
セグメント資産	119,301	5,666	95,555	54,033	274,557	7,273	281,830	133,153	414,984
その他の項目
減価償却費	3,416	2,057	3,918	1,864	11,257	781	12,039	372	12,411
のれんの償却額	580	-	11	-	592	94	686	-	686
持分法適用会社への投資額	410	-	-	-	410	0	410	-	410
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	2,682	1,705	4,606	474	9,468	532	10,001	-	10,001

(注) 1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、エネルギー事業、損害保険事業及び不動産事業等であります。
2.調整額の内容は以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△2,429百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る費用であります。
(2)セグメント資産の調整額133,153百万円には、セグメント間取引消去△741百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産133,895百万円が含まれております。全社資産の内容は、親会社の余剰資金運用(現金及び預金、有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3)減価償却費の調整額372百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る減価償却費であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
4.報告セグメントごとのEBITDAは次のとおりです。

					(単位:百万円)
	旅行事業	テーマパーク事業	ホテル事業	九州産交 グループ	その他	合計
セグメント利益 又は損失(△)	△28,629	183	△4,122	△1,554	△11,381	△45,505
減価償却費 及びのれん償却費	3,996	2,057	3,930	1,864	876	12,725
EBITDA(※)	△24,632	2,240	△192	309	△10,505	△32,779

(※)EBITDAは、セグメント利益又は損失(△)に減価償却費及びのれん償却費を加えた数値です。
当連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

								(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結 財務諸表 計上額 (注)3
	旅行事業	テーマ パーク 事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	200,894	3,343	17,562	21,664	243,464	8,402	251,866	0	251,866
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,114	13	374	11	1,514	234	1,749	△1,749	-
計	202,008	3,356	17,937	21,676	244,978	8,636	253,615	△1,748	251,866
セグメント利益	803	160	577	58	1,599	316	1,915	△518	1,397
セグメント資産	156,113	5,391	94,520	54,997	311,023	8,011	319,034	122,311	441,346
その他の項目
減価償却費	3,555	323	4,114	1,733	9,726	222	9,948	523	10,471
のれんの償却額	496	-	8	-	505	7	512	-	512
持分法適用会社への投資額	210	-	-	-	210	0	210	-	210
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	2,505	163	2,089	1,329	6,088	398	6,487	729	7,216

(注) 1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、損害保険事業及び不動産事業等であります。
2.調整額の内容は以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△518百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る費用であります。
(2)セグメント資産の調整額122,311百万円には、セグメント間取引消去△1,191百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産123,503百万円が含まれております。全社資産の内容は、親会社の余剰資金運用(現金及び預金、有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3)減価償却費の調整額523百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る減価償却費であります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額729百万円は、報告セグメントに帰属しない親会社の設備投資額であります。
3.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4.報告セグメントごとのEBITDAは次のとおりです。

					(単位:百万円)
	旅行事業	テーマパーク事業	ホテル事業	九州産交 グループ	その他	合計
セグメント利益	803	160	577	58	316	1,915
減価償却費 及びのれん償却費	4,051	323	4,123	1,733	229	10,461
EBITDA(※)	4,854	483	4,700	1,791	546	12,377

(※)EBITDAは、セグメント利益に減価償却費及びのれん償却費を加えた数値です。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
121,458	12,534	3,361	△45	5,486	142,794

(2)有形固定資産

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
139,172	10,590	15,548	13	5,031	170,356

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客ごとの売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
205,588	20,282	10,166	△719	16,547	251,866

(2)有形固定資産

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
137,604	10,187	14,343	17	5,531	167,682

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客ごとの売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	テーマ パーク 事業	ホテル 事業	九州産交グループ	計
減損損失	1,982	790	174	683	3,632	390	-	4,022

(注)「その他」の区分は、エネルギー事業、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
当連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	テーマ パーク 事業	ホテル 事業	九州産交グループ	計
減損損失	651	-	2,200	42	2,895	-	-	2,895

(注)「その他」の区分は、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	テーマ パーク 事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
当期償却額	580	-	11	-	592	94	-	686
当期末残高	2,305	-	22	-	2,328	40	-	2,369

(注)「その他」の区分は、エネルギー事業、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
当連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	テーマ パーク 事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
当期償却額	496	-	8	-	505	7	-	512
当期末残高	2,051	-	8	-	2,060	32	-	2,092

(注)「その他」の区分は、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年11月1日 至 2022年10月31日)
重要な負ののれん発生益はありません。
当連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
重要な負ののれん発生益はありません。